益阳市人民代表大会常务委员会：
受市人民政府委托，现将2023年全市和市级决算草案以及2024年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2023年全市及市本级决算情况
2023年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，锚定“三高四新”美好蓝图，聚焦打好“发展六仗”，认真落实市七届人大二次会议精神和市人大常委会各项决议决定，上下齐心、奋力前行，财政运行平稳，决算情况总体较好。
（一）全市财政决算情况
1．一般公共预算收支决算情况
汇总市本级和县市区情况，全市地方一般公共预算收入106.4亿元，为预算的98.51%，增长6.27%，加上上级补助收入287.02亿元，上年结余30.66亿元，调入资金28.51亿元，债务转贷收入54.91亿元，动用预算稳定调节基金20.59亿元，收入总计528.09亿元。
全市一般公共预算支出417.25亿元，增长4.07%，加上上解上级支出9.73亿元，调出资金2.43亿元，债务还本支出42.05亿元，安排预算稳定调节基金16.17亿元，结转下年支出40.46亿元，支出总计528.09亿元。收支平衡。
2．政府性基金预算收支决算情况
全市政府性基金预算收入52.18亿元，为预算的59.54%，下降32.03%，加上上级补助收入3.59亿元，上年结余18.26亿元，调入资金6.28亿元，债务转贷收入134.33亿元，收入总计214.64亿元。
全市政府性基金预算支出102.97亿元，下降32.37%，加上上解上级支出0.11亿元，调出资金11.47亿元，债务还本支出85.6亿元，结转下年支出14.49亿元，支出总计214.64亿元。收支平衡。
3．国有资本经营预算收支决算情况
全市国有资本经营预算收入2.05亿元，为预算的41.4%，增长73.28%，加上上级补助收入0.03亿元，上年结余0.43亿元，收入总计2.51亿元。
全市国有资本经营预算支出0.32亿元，下降25.82%，加上调出资金2.13亿元，结转下年支出0.06亿元，支出总计2.51亿元。收支平衡。
4．社会保险基金预算收支决算情况
全市社会保险基金预算收入117.33亿元，为预算的98.72%，下降4.6%。全市社会保险基金预算支出102.15亿元，下降1.82%。当年结余15.18亿元，年末滚存结余111.1亿元。
（二）市本级财政决算情况
1．一般公共预算收支决算情况
市本级地方一般公共预算收入36.8亿元，为预算的93.11%，增长0.67%，加上上级补助收入120.74亿元，下级上解收入6.82亿元，上年结余1.75亿元，调入资金3.63亿元，债务转贷收入26.14亿元，动用预算稳定调节基金2.67亿元，收入总计198.55亿元。
市本级一般公共预算支出72.38亿元，增长20.47%。加上补助下级支出87.75亿元，上解支出5.42亿元，债务还本支出5.9亿元，债务转贷支出17.57亿元，结转下年支出9.53亿元，支出总计198.55亿元。收支平衡。
2．政府性基金预算收支决算情况
市本级政府性基金预算收入19.54亿元，为预算的47.5%，下降48.65%，加上上级补助收入0.69亿元，下级上解收入-0.45亿元，上年结余10.62亿元，调入资金1.46亿元，债务转贷收入88.25亿元，收入总计120.11亿元。
市本级政府性基金预算支出14.26亿元，下降16.92%，加上补助下级支出11.1亿元，上解上级支出0.07亿元，债务还本支出41.56亿元，债务转贷支出45.82亿元，结转下年支出7.3亿元，支出总计120.11亿元。收支平衡。
3．国有资本经营预算收支决算情况
市本级国有资本经营预算收入1194万元，为预算的100%，增长33.86%，加上上级补助收入149万元，上年结余150万元，收入总计1493万元。
市本级国有资本经营预算支出715万元，下降0.69%，加上补助下级支出149万元，调出资金358万元，结转下年271万元，支出总计1493万元。收支平衡。
4．社会保险基金预算收支决算情况
市本级社会保险基金预算收入59.83亿元，为预算的94.84%，下降14.43%。市本级社会保险基金预算支出54.03亿元，下降8.19%。当年结余5.8亿元，年末滚存结余52.86亿元。
（三）2023年财政决算有关情况说明
1．上级转移支付情况。2023年，全市一般公共预算转移支付收入287.02亿元，增长5.11%。其中，返还性收入8.51亿元，下降0.05%；一般性转移支付收入246.03亿元，增长7.49%；专项转移支付收入32.48亿元，下降8.96%。
2．市本级结转资金情况。
2023年，市本级一般公共预算上年结转1.75亿元，主要用于公共安全、社会保障和就业、卫生健康、农林水等支出。
3．市本级预算稳定调节基金使用情况。
2023年，市本级预算稳定调节基金上年余额为2.67亿元，年中根据预算调整方案动用2.67亿元，年终余额为零。
4．市本级预备费动用情况。
2023年，市本级预备费预算1亿元，实际动用0.95亿元，主要用于灾害防治及应急管理、卫生健康等支出。
5．政府债务情况。
2023年，省核定我市政府债务限额687.81亿元。至2023年末，全市地方政府债务余额687.3亿元，控制在债务限额以内。全年还本付息支出149.21亿元。全市债务风险总体可控。
2023年，省核定我市本级（不含益阳高新区、大通湖区）政府债务限额137.41亿元。至2023年末，市本级地方政府债务余额137.23亿元，控制在债务限额以内。全年市本级还本付息支出52.67亿元。
6．市本级财政资金绩效评价情况。
2023年，市本级组织对预算安排的50万元（含）以上的项目开展了绩效运行监控；对74个部门、127个50万元（含）以上的项目开展了绩效自评；对15个项目和3个部门整体支出实施了财政重点绩效评价。对绩效评价结果排名靠后的项目，2024年预算安排按10%的比例压减。
二、2024年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1－6月，全市地方一般公共预算收入58.77亿元，为预算的52.11%，增长5.92%。全市一般公共预算支出230.05亿元，增长5.96%。
（二）政府性基金预算执行情况
1－6月，全市政府性基金预算收入10.98亿元，为预算的12.26%，下降24.26%。政府性基金预算支出40.88亿元，下降25.27%。
（三）国有资本经营预算执行情况
1－6月，全市国有资本经营预算收入7060万元，为预算的21.53%，增长908.57%。全市国有资本经营预算支出212万元，下降89.41%。
（四）社会保险基金预算执行情况
1－6月，全市社会保险基金预算收入67.5亿元，为预算的55.3%，增长0.61%。全市社会保险基金预算支出54.1亿元，增长10.85%。
上半年，全市各级各部门克难奋进、聚力攻坚，地方一般公共预算收入顺利完成“双过半”，增速排名全省第3位。总的来看，在市委的坚强领导下，全市经济社会保持了“总体平稳、稳中有进、进中向好”的发展态势。但我们也要清醒地认识到，当前仍然面临诸多挑战。宏观经济形势依然较为严峻，有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。房地产、水泥建材、工程机械、新能源、光伏等行业承压，企业生产经营困难较多，财政收入增长面临制约。民生需求进一步释放，债务还本付息进入高峰期，PPP付费压力难以缓解，刚性支出有增无减，财政收支矛盾较以往进一步凸显，实现全年预算平衡需要付出更为艰辛的努力。
三、下半年财政工作重点
下半年，我们将全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实中央、省、市经济工作会议和《政府工作报告》部署，严格执行人大批准的预算，继续推动财政高质量发展。
（一）聚焦产业发展，夯实财源建设基础。全力推进实施财源建设“六大工程”，推动全市“财源建设财税收入大调研大提升大见效行动”取得有效成果。积极支持五大战略性产业集群持续发展。全面实施税费精诚共治，重点突破物流平台、车船税、成品油行业、批发行业等重点领域征管难题。抓好国土收入、河道砂石收入等重点项目的征管。加大国有“三资”盘活力度，夯实财源建设基础，不断增强财政保障能力。
（二）聚焦增收节支，千方百计保“三保”。关注国家重大战略部署和政策信息，强化分析研判，抢抓政策机遇争取更多支持。做好项目储备、申报、评审、实施等配合工作，积极申报超长期国债、专项债券等资金。推动党政机关习惯过紧日子，采取更大的力度压减非急需非刚性支出，该花的花，该省的省，勤俭办一切事业。严格按照国家“三保”支出、债务还本付息支出、省级“三保”支出、其他重点支出、其他支出的次序安排预算支出、执行和库款拨付，突出重点、有保有压。
（三）聚焦提质增效，健全财政管理机制。全面落实省人民政府关于进一步推进省以下财政体制改革工作的实施方案，积极推进零基预算改革，全力推进规范高新区人员管理试点工作。持续开展“三个提升行动”，抓实抓细绩效评价工作，持续优化政府采购营商环境，全面提升审计、专项监督检查的整改实效，继续做好预算管理一体化建设。
（四）聚焦防控风险，增强财政可持续性。持续规范政府投资项目决策和立项，强化项目资金来源评估论证，坚决遏制新增隐性债务。用好用活现有政策，积极稳妥化解存量地方债务。做好专项债项目收入归集。强化部门联动，采用降息、延期等方式，平滑缓释PPP支付压力。聚焦预算管理、债务管理、政府采购等重点领域，加大财会监督力度，严肃财经纪律。
以上报告，请予审议。
附件：
1.决算报表.pdf
