2020年度益阳市供销合作社部门决算

 

目  录

 

第一部分 益阳市供销合作社概况

一、主要职能

二、机构设置

三、部门决算单位构成

 

第二部分 益阳市供销合作社2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 益阳市供销合作社2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

 

第四部分 名词解释

第五部分   附件

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 益阳市供销合作社概况

一、主要职能

益阳市供销合作社是我市供销合作社的联合组织，是市人民政府直属的正处级事业单位。根据市人民政府授权，对全市供销合作社负有指导﹑协调﹑监督和服务的职责。单位主要职责包括：

（一）贯彻执行党中央﹑国务院和省委﹑省人民政府有关农村经济工作的法律﹑法规和方针﹑政策，研究提出有关发展供销合作事业的意见和建议。

（二）研究制定全市供销合作社的发展规划和体制改革方案，指导全市供销社系统的改革和发展。

（三）指导全市供销社系统的业务活动，完善经营机制。监督区县（市）供销社和市供销社直属企业执行代表大会（职代会）和理事会（管委会）的决议，大力开拓农村市场，促进城乡一体化和农业产业化进程，完善社会服务体系。

（四）根据市人民政府授权，指导全市供销社系统有关农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作。

（五）组织和推动全市供销社系统进行企业体制改革﹑科技开发和推广工作，指导和组织生产培植﹑社办工业﹑安全储运等工作。

二、机构设置

内设机构设置:机关内设办公室、合作指导科、财会计统科、人事科、直属单位党委、监督审计科、离退休人员管理科等七个科室。机关人员编制共22人，其中行政编制21人，工勤编制1人。年末实有人数54人，其中在职人员21人，离休人员3人，退休人员30人。遗属2人。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，益阳市供销合作社2020年部门决算公开单位构成包括：益阳市供销合作社机关本级部门决算，无下属机构。

 

第二部分 益阳市供销合作社

2020年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

益阳市供销合作社2020年度收入总计559.21万元，比上年同期减少20.29万元，比上年下降3.5%；支出总计566.97万元，比上年同期减少21.63万元，比上年下降3.8%。收支减少的主要原因：一、经调整增加人员1人，增加工资，相应社保、医保、住房公积金增加；二、相较于上年度企业下岗退休社保金支出减少，一增一减，两项相抵，减少幅度较大，使得整体支出下降。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计559.21万元，其中：财政拨款收入559.21万元，占 100%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计566.97万元，其中：基本支出485.68万元，占86%；项目支出81.29万元，占14%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计559.21万元，比上年同期减少20.29万元，下降3.5%；财政拨款支出总计566.97万元，比上年同期减少21.63万元，下降3.8%。主要原因：一、经调整增加人员1人，增加工资，相应社保、医保、住房公积金增加；二、相较于上年度企业下岗退休社保金支出减少，一增一减，两项相抵，减少幅度较大，使得整体支出下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出566.97万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少21.63万元，减少3.8%，主要是因为：一、经调整增加人员1人，增加工资，相应社保、医保、住房公积金增加；二、相较于上年度企业下岗退休社保金支出减少，一增一减，两项相抵，减少幅度较大，使得整体支出下降。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出566.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出12.4万元，占总支出2.19%；教育支出1.78万元，占总支出0.31%；社会保障和就业支出45.87万元，占总支出8.09%；卫生健康支出32.22万元，占总支出5.68%；交通运输支出52.34万元，占总支出9.23%；商业服务业等支出398.91万元，占总支出70.36%；住房保障支出20.48万元，占总支出3.61%；农林水支出2.97万元，占总支出0.52%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为403.8万元，支出决算数为566.97万元，完成年初预算的140%，其中：

1、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）

年初没有安排预算，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的招商引资经费。

2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）

年初没有安排预算，支出决算为2.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的党建经费。

3、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初没有安排预算，支出决算为1.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的党员教育经费。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）

年初预算安排27.3万元，支出决算为27.3万元，完成年初预算的100%。  

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初没有安排预算，支出决算为18.57万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的死亡抚恤经费。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算安排32.22万元，支出决算为32.22万元，完成年初预算的100%。

7、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初没有安排预算，支出决算为2.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的支出农业生产发展经费。

8、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）

年初没有安排预算，支出决算为52.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的2019年度绩效评估奖金。

9、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）

年初预算安排301.26万元，支出决算为317.62万元，完成年初预算的105%。

10、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政事务管理（项）

年初预算安排22.54万元，支出决算51.29万元，完成年初预算的227%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要为追加的综治奖等人员经费。

11、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初没有安排预算，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加的综合改革经费、机关运行维护经费等。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算安排20.48万元，支出决算为20.48万元，完成年初预算的100%。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出485.68万元，其中人员经费支出464.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金，医疗费、其他工资福利支出和对个人和家庭的补助支出；公用经费支出21.34万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费等商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.7万元，支出决算为11.87万元，完成预算的67%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3.7万元，支出决算为3.69万元，完成预算的100%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为14万元，支出决算为8.18万元，完成预算的58%，决算数小于预算数的主要原因是2020年受新冠疫情的影响，公务活动减少公务用车相应减少，与上年相比增加1.58万元，增长23%,增长的主要原因是公车保养和保险费用支出增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.69万元，占31%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算8.18万元，占69%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.69万元，全年共接待来访团组0个、来宾208人次，主要是出席会议、考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报等有公函的国内公务活动用餐费用发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.18万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费8.18万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

益阳市供销合作社2020年度无政府性基金收入，也无政府性基金安排的支出，故无数据。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出21.34万元，比年初预算数增加9.2 万元，增长75%。主要原因是：增加了人员。

十、一般性支出情况

2020年本单位开支会议费7.37万元，用于召开深化供销改革推进会、供销社工作年会，财务统计报表填报会议；因疫情原因，2020年度本单位未组织培训，未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

2020年度益阳市供销合作社没有政府采购，无支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：机要通信用车1辆、离退休干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于 2020年度预算绩效情况的说明

本单位预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等已按照要求公开。

 

第四部分名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

1．主要职能。

益阳市供销合作社是我市供销合作社的联合组织，是市人民政府直属的正处级事业单位。根据市人民政府授权，对全市供销合作社负有指导﹑协调﹑监督和服务的职责。单位主要职责包括：（一）贯彻执行党中央﹑国务院和省委﹑省人民政府有关农村经济工作的法律﹑法规和方针﹑政策，研究提出有关发展供销合作事业的意见和建议。（二）研究制定全市供销合作社的发展规划和体制改革方案，指导全市供销社系统的改革和发展。（三）指导全市供销社系统的业务活动，完善经营机制。监督区县（市）供销社和市供销社直属企业执行代表大会（职代会）和理事会（管委会）的决议，大力开拓农村市场，促进城乡一体化和农业产业化进程，完善社会服务体系。（四）根据市人民政府授权，指导全市供销社系统有关农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作。（五）组织和推动全市供销社系统进行企业体制改革﹑科技开发和推广工作，指导和组织生产培植﹑社办工业﹑安全储运等工作。

2．机构情况，2020年本单位内设机构7个科室（均为正科级）分别为：监事会办公室、财会计统科、合作指导科、人事科、直属单位党委、离退休人员管理科、办公室。我单位无二级机构。

3．人员情况。2020年本单位年未实有人数24人，比上年变动了减少29人。人员变化的主要原因是由人社发工资的退休干部人员不再填报为单位实有人员,20年在职人员在19年的基础上新增2人，退休1人。

二、一般公共预算支出情况

2020年，本部门年初预算收入404万元，比上年增减31万元，增长8.41%,增减变化的主要原因是：人员公用经费调整和退休干部和党组织活动经费纳入预算。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算404万元，比上年增加31万元；本单位无政府性基金预算、无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：收入调整预算数为559万元，主要是2019年绩效奖金52.34万，招商引资市级重点项目资金10万，退休干部死亡抚恤金18.57万元，农业生产发展扶持资金20万元，供销合作改革工作经费拨款30万元，增人增资、综治奖及其他24.09万元。

2020年，本部门年初预算支出404万元，比上年增减31万元，增长8.41%，增减变化的主要原因是：2019年绩效奖金支出52.34万，招商引资市级重点项目资金支出10万，退休干部死亡抚恤金支出18.57万元，农业生产发展扶持资金支出20万元，供销合作改革工作经费拨款支出30万元，增人增资、综治奖及其他支出24.09万元。

本单位2020年度没有政府性基金收入及支出。

三、部门整体支出绩效情况

全市供销系统土地托管面积634279.76亩，测土配方施肥、防统治面积为852690.76亩，同比增长分别为20.8%和98%，实现服务收入20413.94万元；全市供销系统农资销售额为108793.87万元，同比增长97.8%。全市供销合作社系统开展电子商务活动企业34家，农产品电子商务销售额34015.83万元，其中农产品为主导的占90%以上。全市六个区县（市）通过和民营资本合作，成立电子商务公司，其中：桃江、安化、南县县社积极与全国供销总社电子商务有限公司“供销e家”进行对接，争取项目资金，利用总社电商公司的平台和技术，顺利建成县级电商运营中心。

四、存在的问题及原因分析

一是绩效目标设立不够明确、细化和量化。本单位虽然设立了绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。二是机关财务管理需进一步加强。机关支出管理还存在执行上级规定不够严，支出审批手续不完善等问题。建议进一步完善机关财务管理办法，严格按照中央八项规定和厉行节约的要求，树立过“紧日子”的思想，缩小开支范围，规范报账流程。

五、下一步改进措施

（一）进一步规范绩效目标编制。制定完善的年度工作计划。加强绩效目标申报管理，把年度工作计划与绩效目标及年度预算紧密结合。强化绩效目标申报过程评价与分析，明确目标是否合理，是否与资金需求相匹配，是否与部门工作职责相匹配；绩效指标设置是否可行，是否与填报的绩效目标、工作任务相关，具体细化，对绩效目标的产出从数量、质量、时效、成本等方面加以约束，是否量化可考核，让绩效管理有据可依。

（二）加强财务管理。一是要规范报账程序，票据要求内容完整、手续齐全、报账及时；二是严格执行相关费用开支标准，不得超标准开支。

（三）建立往来资金定期清理机制。定期对往来款项进行清理，对于无法收回的账款应计提坏账准备，及时核销坏账损失。

（四）开源节流，盘活存量资产。积极争取政策支持，多方位筹措资金，加大经费保障力度；进一步完善内部管理，压缩一般性支出，保运转支出。

六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，经综合评价，益阳市供销合作社2020年度整体支出绩效自评为95分。此次部门整体绩效自评综合评价情况：管理制度健全，有效控制运行成本，有效履行部门职能，高效完成各项工作任务，带来良好的社会效益和促进社有资产及供销社改革的可持续发展，资金使用效益产出明显。我社将按要求将绩效自评结果在部门网站及时予以公开，并将预算执行质量及进度纳入单位绩效考核的范围，推动全面预算管理工作取得进展。

 

 

 益阳市供销合作社2020年度部门决算表.XLS.xls