目 录
第一部分 市委讲师团单位概况
一、部门职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 市委讲师团2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 市委讲师团2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 市委讲师团单位概况
一、部门职责
中共益阳市委讲师团是由市委宣传部举办的参公管理正处级事业单位，主要职责为辅导干部学习党的方针路线、政策和马列基本原理；培训理论骨干；具体实施干部理论学习的考试、考核工作；组织理论教研活动。
二、机构设置
中共益阳市委讲师团内设2个科室: 党委中心组学习服务科、综合科。人员编制数7个，其中事业编制6个，工勤编1个。
三、部门决算单位构成
我单位无下属单位，决算单位构成仅本单位。
第二部分 市委讲师团2019年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
市委讲师团2019 年度部门决算情况说明
一、关于市委讲师团 2019 年度收入支出决算总体情况说明
市委讲师团2019年度收入总计46.65万元，比上年同期减少138.27万元，减少74.77%；支出总计46.65万元，比上年同期减少138.27万元，减少74.77%；。主要原因：2019年4月起，市委讲师团机构撤销，财务全部并入市委宣传部。
二、关于市委讲师团2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 46.65万元，其中：财政拨款收入42.86万元，占 91.88%；年初结转和结余3.79万元，占8.12%。
三、关于市委讲师团2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计46.65万元，其中：基本支出占32.92万元，占70.57%；项目支出13.74万元，占29.43%。
四、关于市委讲师团2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计46.65万元，比上年同期减少94.58万元，降低66.97%；财政拨款支出总计46.65万元，比上年同期减少114.22万元，减少71%。主要原因：2019年4月起，市委讲师团机构撤销，财务全部并入市委宣传部。
五、关于市委讲师团2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计42.86万元，比上年同期减少98.37万元，减少69.65%；一般公共预算财政拨款支出总计46.65万元，比上年同期减少111.58万元，减少70.52%。主要原因：2019年4月起，市委讲师团机构撤销，财务全部并入市委宣传部。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019年度财政拨款支出46.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出46.47万元，占99.61%；教育支出0.18万元，占0.39%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.一般公共服务支出财政拨款支出46.47万元，主要用于单位开展各项业务工作经费等。
2.教育支出财政拨款支出0.18万元，主要用于开展教育宣传等支出。
六、关于市委讲师团2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出32.92万元，其中人员经费支出29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险缴费、医疗保险、住房公积金等；公用经费支出3.92万元。主要包括：商品和服务支出、办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、其他交通费用等。
七、关于市委讲师团2019 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2019年我单位无政府性基金预算财政拨款。
八、关于市委讲师团2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年，因市委讲师团机构撤销，财务并入市委宣传部，“三公”经费支出为0。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年，因市委讲师团机构撤销，财务并入市委宣传部，“三公”经费支出为0。
九、关于 2019年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
无
（二）部门决算中项目绩效自评结果
无
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
我单位无市级重点绩效项目。
(四)预算绩效情况的说明
无
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年预算收入139.69万元、支出数为139.69万元，决算收入数为46.65万元，决算支出数为46.65万元。决算收入比预算收入减少93.04万元，决算支出比预算支出减少93.04万元。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出32.92万元，较上年减少46.49万元，减少58.54%，主要原因是：2019年4月起，市委讲师团机构撤销，财务全部并入市委宣传部。
（三）政府采购支出情况。
无政府采购支出情况。
（四）国有资产占用情况。
本单位无公车等国有资产情况。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
