目 录
第一部分 益阳市职业技术学院单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市职业技术学院单位2016 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市职业技术学院单位2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳职业技术学院单位概况
一、主要职能
益阳职业技术学院是经湖南省人民政府批准、教育部备案、益阳市人民政府举办的全日制普通公办高等学校，是教育部人才培养工作水平评估优秀学校，是湖南大学与益阳市人民政府共建学校，是“湖南省汽车制造业高技能人才培养培训基地”，是湖南省汽车行业协会第五届理事会副会长单位和益阳现代制造职业教育集团理事长单位，是益阳市职业教育与成人教育研究会会长单位。
学院的主要职能是开展全日制高职教育，适当开展继续教育、培训，培养高素质的技能型人才。
二、机构设置
学院下设党政办公室、组织宣传人事处、教务处、招生就业处、学生处、保卫处、后勤基建处、财务处、合作交流与科研处、监察审计处、质量监控处、图书馆、工会、汽车工程系、经济管理系、机电工程系、生物与信息工程系、基础课部、中职部、继续教育部。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳职业技术学院部门决算属一级决算单位，无下属单位。
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第二部分 益阳职业技术学院2016 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表8无数据，益阳职业技术学院没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
益阳职业技术学院2016 年度部门决算情况说明
一、关于益阳职业技术学院2016 年度收入支出决算总体情况说明
益阳职业技术学院2016年度收入总计7354.97万元，比上年同期增加1198.88万元，增长19.47%；支出总计7354.97万元，比上年同期增加1198.88万元，增长19.47**%。主要原因：2016年招生学生增加，事业收入增加，财政拨款也相应增加。
二、关于益阳职业技术学院2016 年度收入决算情况说明
2016年度收入合计7354.97万元，其中：财政拨款收入4437.9万元，占60.34%；事业收入2739.3万元，占 37.24%；其他收入177.77 万元，占2.42%。
三、关于益阳职业技术学院2016 年度支出决算情况说明
2016年度支出合计7354.97万元，其中：基本支出6571.54万元，占89.35%；项目支出783.43万元，占10.65%。
四、关于益阳职业技术学院2016 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016 年度财政拨款收入总计4437.9万元，比上年同期增加1118.76万元，增长33.71%；财政拨款支出总计4437.9万元，比上年同期增加1118.76万元，增长33.71%。主要原因：学院招生增加，各项开支增加，维修改造项目增多，财政加大了对学院的支持力度。
五、关于益阳职业技术学院2016 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2016 年度一般公共预算财政拨款收入总计4437.9万元，比上年同期增加1118.76万元，增长33.71%；一般公共预算财政拨款支出总计4437.9万元，比上年同期增加1118.76万元，增长33.71%。主要原因：学院招生增加，各项开支增加，维修改造项目增多，财政加大了对学院的支持力度。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
一般公共服务支出3万元，占0.07%；教育支出3842.12万元，占86.58%；科学技术支出36万元，占0.81%；社会保障和就业支出9.78万元，占0.22%；农林水支出75万元，占1.69%；住房保障支出472万元，占10.63%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.一般公共服务支出3万元，主要用于“其他商品服务支出－科研经费”；
2. 教育支出3842.12万元，主要用于“工资福利支出”、“对个人和家庭的补助支出”、“其他资本性支出”、“债务利息支出”等；
3. 科学技术支出36万元，主要用于“其他商品服务支出－科研经费”；
4. 社会保障和就业支出9.78万元，主要用于“招生就业费”、“抚恤金”；
5. 农林水支出75万元，主要用于“培训中心培训费”；
6. 住房保障支出472万元，主要用于“物业管理费”、“维修（护）费”等。
六、关于益阳职业技术学院2016 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016 年度一般公共预算财政拨款基本支出3881.12万元，其中人员经费支出3137.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、离退休费、助学金等等；公用经费支出743.82万元。主要包括：办公费、印刷费、电费、维修费、公务接待费、公务用车运行维护费等。
七、关于益阳职业技术学院2016 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
政府性基金预算财政拨款收入支出本年度无收支。
八、关于益阳职业技术学院2016 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为95万元，支出决算为96.18万元，完成预算的101.24%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为75.14万元，完成预算的125.23%；公务接待费支出决算为21.04万元，完成预算的60.11%。“三公经费”决算表中“公务用车运行维护费”包含了“公务用车”和“教职工上下班交通车”两项费用。公务用车保有量为9辆，国内公务接待223次，接待人数1619人。2015 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：报账不及时，当年发生的费用支出当年未及时报账，有时累计到下年或以后几个年度才来报账，所以导致决算数据与预算数据有出入。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算为66.97万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为50.79万元，占75.84%；公务接待费支出决算为16.18万元，占24.16%。“三公经费”决算表中“公务用车运行维护费”包含了“公务用车”和“教职工上下班交通车”两项费用。公务用车保有量为9辆，国内公务接待156次，接待人数1244人。2016 年度“三公”经费支出决算数大于（小于）上年决算数的主要原因：缩减开支，减少了接待次数和人数。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量9台
运行经费支出：50.79万元，主要用于公车维修、保养、加油、过桥过路费等。
3、公务接待情况说明
公务接待支出16.18万元，国内公务接待156批次，接待1244人。接待支出主要用于餐饮等。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2016年公共财政预算拨款收入1938.12万元，纳入预算管理的非税收入拨款188万元，上级补助收入5620万元，上年结余（结转）662.64万元，财政专户拨款3775万元，共计12183.76万元；决算收入公共财政拨款4437.9万元，事业收入2739.3万元，其他收入177.77万元，共计7354.97万元，较预算减少4828.79万元，主要原因是上级补助收入没到位。因收入减少，支出相应减少。
（二）机关运行经费支出情况。
机关运行经费支出0万元，较上年增加（减少）0万元，增减0%，主要原因是我院属事业单位，没有机关运行经费支出。
（三）政府采购支出情况。
政府采购支出1885.53万元，其中，政府采购货物支出326.67万元，政府采购工程支出1437.71万元，政府采购服务支出121.15万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
