2017年1月6日在益阳市第六届人民代表大会第一次会议上

市财政局局长  胡康平

 各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年全市和市本级财政预算执行情况

2016年，全市各级财税部门在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，积极应对持续加大的经济下行压力和特大洪涝灾害影响，认真落实积极的财政政策，全力实施供给侧结构性改革的各项措施，着力在服务发展上加力增效、在民生保障上守住底线、在财税改革上开拓创新、在资金管理上从严规范，努力保持了全市财政平稳运行的良好态势。

（一）一般公共预算执行情况。

1．收入情况。

2016年全市一般公共预算收入预计完成1071051万元，为预算的96.11%，比上年增长（以下简称增长或下降）2.38%。其中：地方收入完成668429万元，为预算的99.70%，下降2.54%；上划省收入完成84876万元，为预算的93.21%，增长10.90%；上划中央收入完成317746万元，为预算的90.05%，增长11.96%。

全市税收收入预计完成395132万元，为预算的92.53%，增长0.68%。

市本级一般公共预算收入预计完成231047万元，为预算的94.98%，同口径增长6.91%。其中：地方收入完成133223万元，为预算的94.29%，同口径增长2.51%。

2．支出情况。

全市一般公共预算支出预计完成3082957万元，比上年（决算数）增长12.16%。其中，市本级预计完成419398万元，比上年（决算数）增长10.93%。

全市主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出365252万元，增长27.71%。公共安全支出122799万元，增长18.70%。农林水事务支出372352万元，增长0.74%。教育支出513596万元，增长15.98%。社会保障和就业支出559937万元，增长15.79%。医疗卫生与计划生育支出341878万元，增长11.32%。文化体育与传媒支出66800万元，增长46.42%。节能环保支出68395万元，增长31.65%。城乡社区支出127430万元，增长28.41%。交通运输支出107067万元，下降5.52%。

2016年，全市各区县（市）一般公共预算预计可实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

全市政府性基金收入预计完成362344万元，为预算的98.45%，增长19.91%。其中：国有土地使用权出让收入343210万元，增长27.25%。全市政府性基金支出预计完成403221万元，为预算的100.92%，增长8.58%。

市本级政府性基金收入预计完成137209万元，为预算的106.11%，增长7.43%。其中：国有土地使用权出让收入127125万元，增长15.38%。市本级政府性基金支出预计完成127464万元，为预算的98.58%，增长3.14%。

（三）市本级国有资本经营预算执行情况。

2016年，纳入市本级国有资本经营预算编制范围的6家国有企业，共上缴国有资本经营预算收入1741万元，为预算的100%。

市本级国有资本经营预算支出1741万元，为预算的100%。其中，安排费用性支出57万元（用于弥补国有企业改制经费16万元，国有资产监管支出41万元），债务还本付息等其他支出1684万元。

（四）市本级社会保险基金预算执行情况。

市本级社会保险基金收入预计完成166288万元，为预算的103.17%。其中：保险费收入105596万元，财政补贴收入54786万元，下级上解收入880万元，利息收入2905万元，其他收入2121万元。加上上年结余101409万元，收入合计267697万元。市本级社会保险基金支出预计完成163032万元，为预算的89.10%（主要是机关事业单位养老保险制度尚未正式启动，由财政负担的行政事业单位退休费支出未列入社保基金）。年末滚存结余104665万元。

（五）市本级政府债务情况。

至2016年11月底，市本级政府性债务余额119.91亿元，其中政府负有偿还责任的债务（一类债务）103.44亿元，政府负有担保责任的债务（二类债务）2.54亿元，政府负有救助责任的债务（三类债务）13.93亿元。全年纳入一般公共预算的还本付息支出9369万元，其中偿还本金支出7900万元，利息支出1469万元。2015、2016两年已用政府债券资金置换存量债务59.26 亿元，预计降低利息支出6800万元。

（六）履行工作职责，落实市人大决议决定情况。

2016年，全市财税及相关部门认真履行工作职责，切实落实市人大及其常委会的有关决议决定，努力做了以下几方面工作。

1．着力稳增长，积极服务区域经济发展。加力增效落实积极的财政政策，支持重点项目建设。市县财政筹措资金127.5亿元，全力支持大益阳城市圈和东接东进“两大战略”，加快推进交通、园区“两大会战”。全市投入城镇污水管网工程、保障性安居工程等城市基础建设资金23.83亿元，加快推进城镇化建设。加快推进PPP项目建设。全市共征集PPP项目30个，投资总额299.1亿元。城市生活垃圾焚烧发电、资江风貌带及城市西环线建设综合工程、大通湖区自来水厂建设与配套管网改造、城北污水处理厂扩建及提标改造工程等4个项目已进入执行阶段，“一园两中心^”、南县“两污”治理、资阳区“三园”建设、高新区东部产业园综合配套设施等9个项目已进入采购阶段。推动产业结构调整。筹措战略性新兴产业和新兴工业化引导资金5250万元，支持战略新兴产业发展和园区标准化厂房建设。落实化解煤炭行业过剩产能资金4297万元，支持煤矿关闭和烟花爆竹生产企业退出工作。市财政安排科技项目、专利补助等资金800万元，支持企业科技创新发展。市财政安排招商引资专项资金1160万元，支持全市招商引资工作。切实开展企业帮扶工作。落实减税降费政策，加强涉企收费项目管理，全市减轻企业负担超过7500万元。落实资金529万元，支持中小信用担保公司发展，帮助企业解决融资难题。市财政安排250万元，支持企业上市；动用预备费200万元，帮助受灾企业恢复生产。推进国企改革扫尾工作，市财政筹措国企改制资金2.4亿元，妥善处理改制企业遗留问题。

2．着力惠民生，全力支持社会事业发展。不断优化支出结构，优先保障和改善民生。2016年，全市农业、教育、社保、医疗卫生等相关支出236.74亿元，增长11.36%。农林水事务支出37.24亿元，主要用于支持现代农业示范项目建设、农业综合开发建设、农业保险、村级公益事业发展和推进农业“三项补贴”改革、农村一二三产业融合改革试点等。针对2016年特大洪涝灾害，市级财政紧急动用预备费2800多万元，支持全市防汛救灾工作。积极落实精准扶贫政策，全市共争取上级扶贫搬迁、扶贫开发等项目资金4.12亿元，市县两级财政安排扶贫专项资金1.03亿元，支持贫困地区产业发展和加快贫困人口脱贫步伐。积极落实村级组织运转经费，确保全市建制村（合并前）村均运转经费达到7万元以上。教育支出51.36亿元，主要用于落实各级学校教职员工工资福利待遇政策支出，完善城乡义务教育一体化经费保障机制和加大对高职、中职、普通高中及学前教育的助学力度。社会保障和就业支出55.99亿元，主要用于落实退休人员养老待遇政策支出，支持完善养老保险制度和养老服务体系建设；支持创新创业带动就业发展；落实残疾人补贴政策；提高城乡低保、农村五保户分散供养等社会救助补助标准。医疗卫生与计划生育支出34.19亿元，主要用于落实城乡居民医保、基本公共卫生服务、独生子女家庭奖扶等计划生育政策支出；支持公立医院改革；支持农村妇女“两癌”免费检查等。文化体育与传媒支出6.68亿元，主要用于支持市民文化中心项目建设和惠民送戏下乡、周末广场电影等农村文化建设；支持文化馆、图书馆、博物馆、大型体育场馆免费开放。节能环保支出6.84亿元，主要用于支持洞庭湖生态经济区基本建设、“一江三路^”生态建设、饮用水源地保护和重金属污染治理等工作。

3．着力推改革，积极促进现代财政制度建设。全面推进营改增试点改革。全市财税部门通力协作，认真做好数据移交和欠税清缴工作，确保了全面推进“营改增”试点改革顺利完成。为应对改革变化，国税、地税部门按照“服务融合、征管协同、信息共享、经验互鉴”的原则加强征管合作，加快征管转型，着力优化税收服务和堵塞税收漏洞。全面推进资源税从价计征改革。健全全口径预算管理体系。市本级进一步完善一般公共预算、政府性基金预算编制，力求科学、全面和细化。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。清理盘活财政存量资金。将盘活存量与预算安排相结合，加强财政性资金的统筹管理，加快结余结转资金执行进度，严格控制新增结余结转资金。2016年市级财政统筹存量资金1.21亿元，用于机关事业单位调资和国企改制社保补贴。深入推进预决算公开工作。认真开展全市预决算公开检查，确保部门预算和“三公”经费公开除涉密部门之外全覆盖。建立统一公开平台，进一步规范了公开时间、公开内容和公开形式。推进涉农资金整合试点改革。全市整合财政涉农资金 16.43亿元，构建了“多个渠道引水，一个池子蓄水、一个龙头放水”的涉农资金整合新模式。南县被确定为全国涉农资金整合优化三个试点县之一，通过资金整合，重点支持了农业基础实施建设和“稻虾共生”等特色农业项目发展。安化县被财政部确定为支持贫困县开展统筹整合使用涉农资金试点县，并在全省推广。积极推进“财银保^”和扶贫小额贴息贷款试点工作。全市共发放“普通财银保”和“扶贫财银保”贷款6000多万元，发放小额扶贫贴息贷款5亿元，有效缓解了新型农业生产经营主体和贫困创业户“融资难、融资贵”的问题。全面完成市级公车改革。市直机关车改工作顺利完成，完成了报废车辆的处置、公车拍卖、保留公务车辆标识喷涂和公务交通补贴发放工作。

4．着力强管理，不断提升财政管理水平。强化财税征收管理。财税部门切实加强收入调度，努力形成征管合力，加强财税综合信息平台建设，不断完善税收协控联管机制。桃江县启动百日攻坚行动，着力堵塞征收漏洞。南县不断夯实征管基础，实现了收入均衡入库和平稳增长。加强预算绩效管理。市本级将预算部门（单位）所有财政性资金全部纳入绩效目标管理范围，对农村饮水安全等10个项目12.6亿元资金开展重点评价，将评价结果进行公开并作为下年度预算安排依据。加大财政投资评审力度。出台了《益阳市市本级财政投资评审操作规程》，进一步规范了投资评审工作，市本级共审查工程预结算项目550个，评审金额22.66亿元，审减金额3.38亿元。加强政府采购管理。积极探索政府采购监管从程序导向型向结果导向型转变，着力提升政府采购效率和透明度。市本级完成政府采购规模5.5亿元，节约资金3898万元，资金节约率达7.09%。进一步加强国有资产管理。出台了《益阳市市直行政事业单位国有资产配置预算限额标准》，推进资产管理与预算管理有机结合。加强国有资产有偿使用管理，全市实现有偿使用收入9.81亿元。扎实开展全市资产清查，完善行政事业单位固定资产动态管理信息系统。加强办公用房管理，建立办公用房管理长效机制。规范政府购买服务管理。出台了《益阳市市本级政府购买服务指导目录》等制度文件，对项目的预算资金申报、操作程序等进行规范管理。加强政府债务管理。将地方政府债务收支纳入预算，建立地方政府债务限额及债务收支情况随同预算公开的常态机制，自觉接受社会监督。强化财政资金监管。积极开展区县（市）人大政协换届财务检查、市直单位机关运行经费检查、新农合和城镇居民医保基金检查、非税收入征缴检查、“雁过拔毛”式腐败和“纠‘四风’、治陋习”专项整治行动等，从严查处财政资金使用中违纪违规问题，切实规范财政资金管理。建立财政部门内部控制制度体系，防范财政运行风险。

5．自觉接受监督，认真落实整改意见。严格按《预算法》规定时限，及时将2015年财政决算方案、2016年上半年预算执行情况、2016年预算调整方案、2017年预算方案等送市人大专门委员会审查，认真听取市政协和社会各方面的意见建议。认真整改“同级审”反映的问题，对于“同级审”报告中提出的问题已基本整改到位。

各位代表，2016年全市各项财税工作保持了良好态势，但我们也清醒地看到，当前全市财政预算执行和财税管理中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在：经济下行压力持续加大，减税降费政策影响进一步深化，财政增收形势更加严峻，收入质量有待提高。可用财力有限，市县财政收支矛盾日益突出。政府性债务还本付息压力加大，财政抗风险能力有待加强。财税改革有待进一步深化，财政管理、财政资金使用绩效等存在薄弱环节。针对这些问题，我们将在以后工作中切实加以解决。

二、2017年全市和市本级财政预算草案

根据我市经济社会发展规划，按照预算法规定，综合考虑各方面因素，并汇总区县（市）预算方案，对2017年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹安排如下：

（一）一般公共预算草案。

2017年，全市一般公共预算收入1145769万元，增长7.00%。其中：地方收入697241万元，增长4.31%；上划中央收入359200万元，增长13.05%；上划省收入89328万元，增长5.25%。

全市一般公共预算支出（市县级财力支出）2598560万元，增长6.90%。

市本级一般公共预算收入247220万元，增长7.00%。其中：地方收入141832万元，增长6.46%；上划中央收入94998万元，增长7.68%；上划省收入10390万元，增长8.17%。

市本级地方财政收入141832万元，加税收返还收入17473万元，加一般性转移支付收入67321万元，加下级上解收入53930万元，减上解上级支出7612万元，减补助下级支出3158万元，加调入预算稳定调节基金52190万元，加调入资金423万元，加省提前下达的专项转移支付99100万元。市本级预计可用财力421549万元。

市本级一般公共预算支出421549万元，增长9.62%。其中：

一般公共服务支出6.81亿元。主要是党政机关、人民团体及相关部门单位的公共服务支出，相关工作人员的工资、津补贴和社保等方面支出。

公共安全支出5.32亿元。主要是公检法司部门的执法办案支出，及相关警察、检察司法人员的工资、津补贴、社保等支出。

农林水事务支出1.56亿元。主要是农口部门的事业费支出。其中，现代农业改革安排1000万元。农业发展及美丽乡村建设安排400万元。扶贫专项资金安排2000万元。防汛抗旱资金安排200万元。农业综合开发配套资金安排981万元。

教育支出2.53亿元。主要是教职员工工资待遇支出。同时，按照中职学校每人每年2400元、技校每人每年3000元的标准，安排中职免学费市级配套资金1720万元。统一城乡义务教育经费保障机制标准，按照小学每人每年600元、初中每人每年800元的标准，安排城乡义务教育公用经费保障机制市级配套资金1136万元。按照每生每年600元的标准，安排公办普通高中生均公用经费市级配套资金1215万元。高校助学金安排287万元。普通高中助学金安排170万元。合格学校建设安排200万元。农村义务教育阶段中小学校舍维修改造安排233万元。中心城区校园足球发展专项资金安排150万元。

社会保障和就业支出9.49亿元。其中，省提前下达专项转移支付4.73亿元。市属国有企业改革社保补贴安排1亿元，用于解决市属国有企业应缴社保欠费。国有农垦企业职工养老保险补助安排783万元，用于大通湖国有农垦企业职工养老保险缴费缺口。市级城乡低保补助资金安排481万元。按每人每年150元的标准，安排低收入群体临时价格补贴840万元。按农村兵每人每年5000元、城镇兵13000元的标准，安排城乡义务兵家庭优待金481万元。按照每人每月50元的标准，安排重度残疾人护理补贴和困难残疾人生活补贴210万元。按每户1000元的标准，安排农村危房改造市级配套资金300万元。

医疗卫生与计划生育支出2.00亿元。其中，省提前下达专项转移支付5101万元。按每人每年45元的标准，安排基本公共卫生服务均等化资金500万元。从2017年起，城镇居民医疗保险与新型农村合作医疗合并为城乡居民医疗保险，财政补助标准统一为每人每年460元，共安排资金7934万元。城镇独生子女奖励安排1205万元。城市公立医院改革财政补偿资金安排800万元。

文化体育与传媒支出1.39亿元。主要是文化体育等部门的事业费支出。其中，新闻联播、公益广告等益阳电视台栏目补助200万元。送戏下乡、演艺惠民活动等经费安排235万元。民办博物馆免费开放补助50万元。文化产业引导资金安排300万元。健康体育产业引导资金安排100万元。

城乡社区支出2.32亿元。城市维护费安排14850万元，用于中心城区卫生、秩序、设施等方面的维护管理。“三平台”建设安排970万元，用于支持市长热线平台、应急指挥平台、互联网+政务服务平台。PPP引导资金安排1000万元。

（二）政府性基金预算草案。

2017年，全市政府性基金收入307594万元，下降15.11%。全市政府性基金支出324950万元，下降18.82%。

2017年，市本级政府性基金收入预算148700万元，增长8.37%。其中国有土地使用权出让收入预算140160万元，增长10.25%。按照基金以收定支、收支平衡的原则相应安排基金支出预算148700万元，增长19.40%。其中：国有土地使用权出让支出预算140160万元，增长21.17%。

（三）市本级国有资本经营预算草案。

纳入2017年市本级国有资本经营预算编制范围的企业为益阳市城市建设投资开发有限责任公司、益阳市交通发展投资有限责任公司等6家国有企业。按照《益阳市人民政府办公室关于印发〈益阳市市本级国有资本经营预算办法〉的通知》（益政办发〔2014〕19号）规定，6户企业均按15%比例上交利润。2017年，上缴国有资本经营预算收入2656万元。

2017年，国有资本经营预算支出为2656万元。其中：调入一般公共预算423万元，安排国有企业还本付息项目支出2233万元。

（四）市本级社会保险基金预算草案。

2017年，市本级社会保险基金收入预算191223万元，增长18.65%，其中：保险费收入109598万元，财政补贴收入75864万元，下级上解收入905万元，利息收入2856万元，其他收入2000万元。加上上年结余104665万元，收入合计295888万元。基金支出预算合计202307万元，增长10.57%，收支相抵滚存结余93581万元。

三、深化改革，努力完成2017年预算任务

2017年，是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，是落实脱贫攻坚任务，实现全面小康目标的关键之年。全市各级财税部门在市委的正确领导下，在市人大、市政协及社会各界的支持监督下，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和省、市党代会精神，不断深化财税体制改革，着力促进全市经济社会发展。努力做好以下工作：

（一）促进项目建设，培植税源财源。紧紧围绕益阳发展战略布局，认真落实供给侧结构性改革的各项措施，全力做好资金保障，服务重点项目建设，努力发挥财政投资对经济的拉动作用。加强PPP项目库管理，重点支持资江风貌带、“一园两中心”等PPP项目的执行，强化对PPP项目的指导服务，争取中央、省专项基金对我市PPP项目的支持，加快城镇化建设步伐。创新财政支持方式，加大市级产业发展引导资金的整合力度，整合建立市级产业发展专项资金和产业发展投资基金，支持新型工业、现代农业、文化旅游等产业发展，培育新的财税增长点。

（二）强化协同配合，加强收入征管。进一步强化和完善税收协控联管工作机制。完善国税、地税和财政部门涉税信息的共享工作机制，尽快完成税收保障信息系统建设。进一步理顺国税、地税的征管职责，加强国税、地税部门在纳税服务等环节的深度合作，探索建立新型税务征管模式，切实堵塞税收征管漏洞。创新“互联网+”非税收入的征缴模式。建立“互联网+”非税收入管理系统，通过非税收入互联网公众缴费APP平台，实现网银、支付宝（财付通）、微信转账等新的非税缴费方式，提高征管效率，方便群众办事。

（三）优化支出结构，保障民生民利。坚持厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，切实降低“三公”经费等一般行政性支出，挤出更多资金用于惠民生、促发展。落实脱贫攻坚任务。加大资金保障力度，积极落实“六个一批”脱贫计划，支持贫困地区 “六大建设”。认真落实各项惠民政策和措施，不断提高民生保障水平。大力支持“三农”、就业、就学、就医、养老、住房等民生工作，把更多的财力投入到改善民生上。

（四）推进改革创新，提高财政绩效。继续深化预算管理改革。进一步加强预算编制管理，探索编制市级中期财政规划，做好部门三年滚动收支预算编制工作。加大对财政结余结转资金的统筹力度，进一步盘活财政存量资金。继续做好财政预决算公开工作，推进预决算公开规范化。进一步加强债务管理。积极争取债券置换和新增债券额度，妥善处理存量债务，严格落实还款责任。完善地方政府风险评估和预警机制，建立地方政府性债务风险应急处置机制。继续深化预算绩效管理、财政投资评审、政府采购、政府购买服务、国有资产管理、内控体系建设等工作，提高财政资金使用绩效。

（五）落实人大决议，接受各方监督。主动向市人大、市政协汇报财政工作，自觉接受市人大的法律监督、工作监督，市政协的民主监督和社会各界的监督。认真执行市人大及其常委会各项决议决定，及时落实各级审计整改意见，努力改进工作，提高工作效能。

以上报告，请予审议。

附件：1、益阳市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案附表.XLS（点击可下载）

     2、 益阳市2017年部门预算一般公共预算支出表（分经济科目).xls（点击可下载）

     3、2017年市本级重点民生项目预算.xlsx（点击可下载）

     4、2017年税收返还及转移支付预算表.xlsx（点击可下载）

     5、2017年预算草案中转移支付情况说明.docx（点击可下载）

     6、2016年政府一般债务限额和余额情况表.xls（点击可下载）