为了加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《益阳市财政局关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（益财绩〔2014〕126号）、《益阳市财政局关于开展益阳市档案馆及所属单位2018年度整体支出绩效评价的通知》（益财绩〔2019〕199号）等文件精神，我公司成立绩效评价工作组，于2019年8月5日－9月10日对市档案馆2018年度部门整体支出开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体概况。市档案馆（以下简称该馆）属正处级公益一类事业单位，主要职责是依法开展市直单位档案收集工作，科学规范管理档案；负责对馆藏档案进行整理和鉴定，编制检索工具，提供查阅利用服务；负责征集社会上具有保存利用价值的档案资料；负责全市重大活动、重大事件、重大项目档案资料的接收工作；负责做好馆藏档案有效的保管保护安全工作，开展防火、防盗、防虫等“十防”工作；负责做好馆藏档案信息化工作，开张档案信息资源；负责档案编研工作，运用编研成果办好爱国主义教育展览基地等。该馆核定全额事业编制14人，实有人员16人，内设办公室、档案管理等4个科室。

（二）部门收支情况。2018年，该局部门决算收支完成情况。收入：633.12万元。其中：财政拨款631.12万元，事业收入2万元。支出：674.02万元。其中：基本支出319.45万元，项目支出354.57万元。年初部门预算334.68万元，上年结余176.52万元，本年追加298.44万元，本年可用指标809.64万元，预算完成率83%。

2018年部门决算收支情况如下：

单位：万元

（三）部门整体支出绩效目标完成情况。

1．个性指标完成情况：

一是确保了档案资料的安全与完整。通过采取防潮、防火、防虫、防盗等措施，基本保证了档案资料的安全与完整。

二是不断充实了档案资料。全年入馆各类市直单位到期档案资料25481卷（册、件），接收各界人士捐赠的珍贵图书资料、历史档案共计2000余册，充实了我市档案资料。

三是加强了档案资料信息化建设，通过对档案进行扫描和条目著录，实现馆藏档案数字化，充实了我市档案管理平台的档案数据，方便了市民查阅。

2．预决算公开情况。2018年，按照相关要求，该馆在市政府门户网站上及时、准确地进行了预决算公开。

3．存量资金管理。2018年通过统筹安排，加快存量资金的使用，提高资金使用效率。年初结转结余资金177万元。年末结转结余资金136万元，其中基本支出结转减少41万元。

4．资产管理。为进一步加强资产的管理，该馆制定了《资产管理制度》等，明确了单位资产由办公室负责管理，对资产的档案管理、资产资源的配置、资产的购置、使用、处置等做了相关规定，并基本按要求执行。

5．“三公经费”控制情况。为贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，该馆制定了《财务管理规定》、《公车管理制度》，明确了公务接待的范围、接待标准、与审批程序，同时对公车统筹安排出行、定点加油、定点维修、定点采购等做了相关规定。2018年度“三公经费”1.72万元，与2017年3.83万元同比下降55%。公务车辆运行经费0.98万元，同比下降57%；公务接待费0.74万元，同比下降52%；无因公出国（境）费。

6．内部管理制度建设情况。近年来，该馆相继完善了《财务管理制度》《公车管理制度》《业务指导工作流程》、《现行文件查阅利用规定》等一系列内部管理制度，明确了单位费用审批程序、业务管理制度及流程，基本做到了业务管理规范有序，内控管理职责清晰。

二、部门整体支出情况分析

（一）基本支出绩效情况分析

2018年该局基本支出预算289.88万元，上年结转16.3万元，年中追加47.24万元，决算319.45万元。

1．2018年基本支出预算情况

单位：万元

2．2018年基本支出预算执行情况

单位：万元

上表数据显示，该馆2018年度决算基本支出总额319.45万元，比预算当年可用指标353.42万元少33.97万元。从现场核查情况来看，各项费用开支的审批程序基本符合相关财务制度规定。

（二）项目支出使用管理情况

2018年该馆项目支出预算44.8万元，上年结转160.22万元，年中追加251.2万元，决算354.57万元。详情如下：

1．2018年项目支出预算情况

单位：万元

2．2018年项目支出预算执行情况

                                                                           单位：万元

上表数据显示，该馆2018年度项目支出预算可用指标为456.22万元，决算金额为354.57万元，差额101.65万元。原因是档案信息化项目建设期为2018年至2019年4月，因项目尚未完工验收，部分款项尚未支付。从现场核查情况来看，项目支出按要求进行了政府采购等相关程序。

3．项目绩效目标完成情况。该馆完成了档案信息化及洞庭湖档案数据中心项目建设，主要是对本馆16万卷存量档案实施信息化和数据化，工程总概算为1320万元，建设期为6年，目前正在实施第二期，自2018年8月至2019年4月，对馆藏档案条目著录433665条，扫描4336650页，绩效目标基本完成。

4．项目组织实施情况。该馆开展了项目论证，委托专业机构进行了设计，按程序报市电子政务办审核，市财政投资评审中心评审后，实行了公开招投标，中标单位为山东尚德软件股份有限公司。项目第二期概算为310万元，中标价格为281.88万元，财政拨款250万元，实际付款317万元（含年初结余67万元），项目基本按计划进行。2018年10月、11月、12月组织了阶段性的验收。截止绩效评价日，整体项目验收尚未完成。

（三）“三公”经费使用管理情况

2018年度部门“三公”经费情况

万元

该馆2018年度基本按照《益阳市党政机关国内公务接待管理实施细则》等有关规定，加强公务接待、公务用车及公务出国等“三公经费”管理，严格接待审批，车辆统一调度，专人管理，严控“三公经费”，“三公经费”支出决算比预算下降91%，比上年下降55%。

（四）结转结余资金使用管理情况

该局2018年年初结转结余资金176.52万元，其中基本支出结转16.30万元、项目资金结转160.22万元。2018年使用消化存量资金40.91万元。年末结转结余资金135.61万元，其中基本支出结转33.97万元、项目资金结转101.64万元。原因是档案信息化项目建设期跨年度，因项目尚未完工验收，部分款项尚未支付，导致项目资金需跨年度结算。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解分析益阳市档案局预算执行及公开、“三公经费”管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，督促益阳市档案局进一步围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

（二）绩效评价的主要过程

按照相关政策规定和益阳市财政局益财绩〔2019〕199号文件要求，我公司按照下列步骤开展评价。

1．前期准备。我公司抽调专人成立绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，确定了实施时间。

2．现场评价。（1）核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析；（2）查阅资料。查阅2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理、政府采购等相关文件资料和财务凭证；（3）实地查看。现场查看实物资产等；（4）发放调查问卷。对该单位履行职责情况的公众满意度进行调查；（5）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总；（6）形成绩效评价报告。

四、主要绩效及评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系和绩效检查情况，该单位2018年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得88分，被评为“良好”等级（详见附件：部门整体支出绩效评价指标计分表）。主要绩效表现在如下几个方面：

一是扎实推进档案资源建设。一是加强列入2018年档案移交单位档案工作的监督指导，特别加强了机构改革单位档案处置工作的指导，认真做好市直单位到期档案接收工作，全年入馆各类档案资料25481卷（册、件），较去年同期提高9.2%；二是切实加强重大活动档案和已公开现行文件的收集，全年收集入馆327卷册，确保重要档案的完整、准确与安全；三是开展对散存珍贵档案资料的征集，全年接收各界人士捐赠的珍贵图书资料、历史档案共计2000余册，比如征集到了从挪威传教士后代珍藏的益阳清末民国初期百年历史老照片、视频，填补了益阳清末民初历史照片视频档案的空白。

二是努力推进业务规范化建设。对全市157家副处级以上机关（事业）单位、中央省属驻益单位进行了档案年度登记，促进提升了机关档案工作水平；加强县市档案工作监督指导，组织县市区业务骨干进行了培训，拓展了工作的思路。

三是顺利完成档案信息化建设。1．市档案信息化及洞庭湖档案数据中心建设项目（一期）通过了由市电子政务办组织的验收。2．档案信息化及洞庭湖档案数据中心建设项目（二期）项目进展顺利，二期项目已于2018年8月开始，计划2019年4月完成，本年已对馆藏条目著录433665条，档案扫描4336650页。基本完成项目预定绩效目标。

五、存在的主要问题及建议

1．绩效目标管理有待加强。该局绩效目标设立指向不明确、内容不完整，指标选用重点不突出，不细化、不量化，定性指标使用较多，定量指标较少。无与实际相结合并具有指导意义的绩效管理工作机制和流程，绩效评价开展缺乏强有力的制度保障。

2．财务核算有待加强。单位部分凭证附件欠规范，如2018年12月14#付老干活动费1210元，未见活动方案、参会人员名单及菜单等相关附件资料。单位要加强财务核算，严格审核原始凭证，确保经济业务真实、合法、完整。

3．档案信息化宣传有待加强。该局档案信息化建设项目自2016年8月立项以来，连续5年建设期，单位已验收了项目一期，项目二期设定指标已基本完成，但社会公众或部门对网上查阅本单位档案信息情况基本无人知晓。单位应加强档案信息化宣传与培训，使各单位早日通过政府政务外网查阅本单位档案，实现馆室互通。

附件：2018年度益阳市档案馆及所属单位部门整体支出绩效

指标计分表

   2018年度益阳市档案馆及所属单位部门整体支出绩效指标计分表.doc