目 录
第一部分 益阳市摔跤柔道学校单位概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市摔跤柔道学校单位2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市摔跤柔道学校单位2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市摔跤柔道学校单位概况
一、 部门职责
根据政府部门三定方案设置的部门职责公开部门职责详细信息：
1.对全市组织、指导、培训体育运动后备人材。
2.在全市及全国全省范围内招收专业特长运动员，主攻摔跤，柔道，跆拳道项目，为国家、省专业队输送优秀运动员。
二、机构设置
益阳市学校摔跤柔道学校是市委、市人民政府直属全额拨款事业单位，正科级。现有事业编制6名。2018年末在职在岗人员5名，退休人员4名，校长为高配副处级。
内设：办公室、训练馆。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市摔跤柔道学校单位部门决算包括：益阳市摔跤柔道学校单位部门决算本级决算，无下属单位。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市摔跤柔道学校 |
第二部分
益阳市摔跤柔道学校2019年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市摔跤柔道学校2019年度部门决算情况说明
一、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度收入支出决算总体情况说明
益阳市摔跤柔道学校单位2019年度收入总计177.50万元，比上年同期增加34.77万元，增长24.36%；支出总166.31万元，比上年同期增加24.74万元，增长14.47%主要原因：一是在职在编人员自然晋级增资；二是2019年增拨了用于购置摔跤柔道体育设备的分成体育彩票公益金10万元。
二、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度收入决算情况说明
2019年度收入合计177.50万元，其中：财政拨款收入177.50万元，占 100%；事业收入0 万元；经营收入0万元；其他收入0万元。
三、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计166.31万元，其中：基本支出83.36万元，占 50.12%；项目支出82.95万元，占49.88%；经营支出0万元。
四、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计177.50万元，比上年同期增加34.77万元，增长24.36%；财政拨款支出166.31万元，比上年同期增加24.74万元，增长14.47%主要原因：一是在职在编人员自然晋级增资；二是2019年增拨了用于购置摔跤柔道体育设备的分成体育彩票公益金10万元。
五、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计167.50万元，比上年同期增加24.77万元，增长17.35%；一般公共预算财政拨款支出总计156.31万元，比上年同期增加14.74万元，增长10.41%。主要原因：在职在编人员自然晋级增资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出156.31万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出0万元； 外交（类）支出 0万元； 教育（类）支出128.65万元，占 82.30%； 科学技术（类）支出 0万元； 社会保障和就业（类）支出0 万元； 住房保障（类）支出 4.66 万元，占 2.99%; 文化旅游体育与传媒（类）支出 23万元, 占14.71%，。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 134.14万元，支出决算为156.31万元，完成年初预算的 100%。其中：
1.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为 129.48万元，支出决算为 128.65万元，主要用于人员经费和日常运行经费开支。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款） 其他体育支出（项）财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为18万元，主要用于摔跤柔道训练和比赛。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款） 其他文化体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为5万元，主要用于摔跤柔道训练和比赛。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为4.66万元，支出决算为4.66万元，主要用于缴纳在职在编人员住房公积金。
六、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明、
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出83.36万元，其中人员经费支出78.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；公用经费支出 4.56万元。主要包括：办公费、工会经费、福利费。
七、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计10万元，比上年同期增加10万元，增长100%；政府性基金预算财政拨款支出总计10万元，比上年同期增加10万元，增长100%。主要原因：2018年未安排政府性基金预算财政拨款收入。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
其他支出（类）支出 10万元，占100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）财政拨款支出 10万元，主要用于购置摔跤柔道体育设备及材料。
八、关于益阳市摔跤柔道学校单位2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.75万元，支出决算为3.59万元，完成预算的41%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.59万元，完成预算的59.83%；公务接待费支出决算为 0万元。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.59万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.59万元，占100%；公务接待费支出决算为 0万元。2019 年度“三公”经费支出决算数大于（小于）上年决算数的主要原因：2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为零。
1.因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。
2.公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台。
运行经费支出：3.59万元，主要用于接送学生参加摔跤柔道比赛和训练。
3.公务接待情况说明
公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，益阳市摔跤柔道学校单位组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 0个，二级项目 0个，共涉及资金72.95万元，占一般公共预算项目支出总额的87.94%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果 。
益阳市摔跤柔道学校单位组织在 2019 年度部门决算中反映“摔跤柔道训练项目” “摔跤柔道比赛项目”“两个项目绩效自评结果。
1.摔跤柔道训练项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 99 分。全年预算数为 88万元，执行数为 88.38万元，完成预算的100%；
项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障摔跤柔道训练的顺利开展，以及训练改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 134.14万元，支出决算为166.31万元，预决算支出增加了32.17元。主要增加了：体育彩票金10万元，在职在编人员自然晋级增资。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出0万元。
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购15万元，其中，政府采购货物支出15万元，占政府采购支出总额的100%，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是接送学生参加比赛和训练；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
