目 录

 

第一部分 益阳广播电视大学概况

一、部门职责 

二、机构设置

三、部门决算单位构成

 

第二部分 益阳广播电视大学2019 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分 益阳广播电视大学2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

 

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

第一部分 益阳广播电视大学单位概况

 

一、部门职责

我校系原益阳广播电视大学与原益阳教育学院合并，主要职责是为地方经济和社会发展举办高等专科、本科为主的学历教育，同时为社会各界的职业技术教育、岗位培训、专业培训、继续教育、全民终身教育、干部网络教育等提供教学服务。

二、机构设置

我校为独立核算单位，无下属单位,与上年相同。内设12个部门，分别是：党政办公室、计划财务处、招生与系统建设处、学习支持服务中心、干部在线与农民大学生培养办公室、终身教育与科研处、行政后勤处、监察室、开放教育处、益阳市中小学教师发展中心、继续教育中心、成人教育处。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，益阳广播电视大学单位部门决算包括：益阳广播电视大学单位部门决算本级决算。

 

序号	单位名称
1	益阳广播电视大学
2
3
4
5
6

 

第二部分 益阳广播电视大学2019 年度部门决算表

 

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

益阳广播电视大学没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

第三部分

益阳广播电视大学2019 年度部门决算情况说明

 

一、关于益阳广播电视大学 2019 年度收入支出决算总体情况说明

益阳广播电视大学2019年度收入总计3448.50万元，比上年同期减少171.72万元，下降4.74%；支出总计3259.56万元，比上年同期减少179.49万元，下降5.22%；。主要原因：本年财政拨款棚户区维修费用减少。

 

二、关于益阳广播电视大学2019 年度收入决算情况说明

2019年度收入合计3448.53万元，其中：财政拨款收入1600.50万元，占 46.41%；事业收入1838.03万元，占 53.30%；其他收入10万元，占0.29%。

三、关于益阳广播电视大学2019年度支出决算情况说明

2019年度支出合计3259.56万元，其中：基本支出1607.46万元，占 49.32%；项目支出1652.10万元，占50.68%。

 四、关于益阳广播电视大学2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2019 年度财政拨款收入总计1600.50万元，比上年同期减少153.72万元，下降8.76%；财政拨款支出总计1681.07万元，比上年同期1679.14万元增加1.93万元，增长0.11%。主要原因：财政拨款支出中含2018年政府性基金预算结转棚户区改造费用32万元，本年已支付。上年实际支付11万元。

 

五、关于益阳广播电视大学2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计1600.50万元，比上年同期减少153.72万元，下降8.76%；一般公共预算财政拨款支出总计1649.07万元，比上年同期1668.14万元减少19.07万元，下降1.14%。主要原因：棚户区改造维修费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

2019 年度一般公共预算财政拨款支出1649.07万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出5.94万元，占0.36%；教育（类）支出1341.95万元，占81.38%； 社会保障和就业（类）支出140.92万元，占8.54%； 住房保障（类）支出 160.26万元，占 9.72%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019 年度财政拨款支出年初预算为1212.83万元，支出决算为1649.07万元，完成年初预算的135.97%。其中：

1.201（类）32（款）99（项）其他组织事务支出财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为5.94万元，主要用于研究生生活补助。

2. 205（类）02（款）99（项）其他普通教育支出财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为70.7万元，主要用于中小学教师培训国培项目支出。

3. 205（类）03（款）02（项）中专教育财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1万元，主要用于科研课题经费开支。

4.205（类）04（款）04（项）成人广播电视教育财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为104.03万元，主要用于支付2018年度综治奖励经费。

5.205（类）05（款）01（项）财政拨款支出年初预算为1130.57万元，支出决算为1102万元，主要用于基本工资、绩效工资、养老保险费、职工基本医疗保险费、其他社会保障缴费、物业管理费、因公出国费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、离退休费、生活补贴、奖励金等。

6.205（类）05（款）99（项）其他广播电视教育支出财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为64.21万元，主要用于终身教育、教师培训支出。

7.208（类）07（款）02（项）职业培训补贴财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为93.50万元，主要用于农民大学生培训费。

 8.208（类）07（款）99（项）其他就业补助支出财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为37.60万元，主要用于继续教育就业补助培训费。

9.208（类）08（款）01（项）死亡抚恤费财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为9.81万元，主要用于退休人员死亡抚恤费。

10.221（类）01（款）03（项）棚户区改造财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为78万元，主要用于棚户区改造维修费。

11.221（类）02（款）01（项）住房公积金财政拨款支出年初预算为82.26万元，支出决算为82.26万元，主要用于全年职工住房公积金支出。

 

六、关于益阳广播电视大学2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出1649.07万元，其中：

1.人员经费支出1156.96万元，主要包括：基本工资403.84万元、绩效工资281.66万元、基本养老保险缴费115.24万元、基本医疗保险费72.98万元、其他社会保障缴费40.67万元、住房公积金82.26万元、离休费9.75万元、退休费19.62万元、抚恤金9.81万元、生活补助费24.61万元、奖励金133.12万元；

2.公用经费支出 492.11万元，主要包括：物业管理费4万元、因公出国费用5万元、公务接待费4.52万元、棚户区改造维修费78万元、培训费242.50万元、劳务费1万元、农民大学生培养费93.50万元、工会经费13.71万元、福利费26.26万元、基层党组织活动13.71万元、离退休干部党组织工作经费5.50万元、退休人员公务费4.1万元、离休公务费0.3万元。

七、关于益阳广播电视大学2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，比上年同期减少43万元，下降100%；政府性基金预算财政拨款支出总计32万元，比上年同期增加21万元，增长90.90%。主要原因：上年已拨款未开支，今年没有拨款，用上年结余支付棚户区改造维修费。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。

  212（类）支出 32万元，占 100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

1.212（类）08（款）10（项）财政拨款支出 32万元，主要用于棚户区改造维修费用。

 

八、关于益阳广播电视大学2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为9.52万元，完成预算的63.47%，其中：因公出国（境）费支出决算为5万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为4.52万元，完成预算的45.24%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务接待费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.52万元，其中：因公出国（境）费支出决算为5万元，占52.52%；公务接待费支出决算为 4.52万元，占47.48%。2019 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：2019年财政已安排三公经费一般公共预算拨款，2018年为财政专户安排。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数1个，1人，因公出国（境）的开支内容：书记、校长出国开支。

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台

运行经费支出：0万元，主要用于……

3、公务接待情况说明

公务接待支出4.52万元，国内公务接待58批次，接待340人。接待支出主要用于接待湖南省广播电视大学、奥鹏合作学校、省内外电大行业人员工作交流、工作督查等接待。

九、关于 2019 年度预算绩效情况说明

我单位没有需要说明预算绩效情况的项目。

 

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。 

1.2019年年初预算收入为3172.83万元，其中包括公共财政预算拨款1212.83万元，财政专户拨款1960万元。2019年年末决算收入为3448.53万元，其中包括公共财政预算拨款1600.50万元，财政专户拨款1838.03万元，其他收入10万元。比年初预算增加275.70万元，增长8.69%。

2.2019年年初预算支出为3172.83万元，其中包括基本支出1449.62万元 ，项目支出1723.21万元。2019年年末决算支出为3259.56万元，其中包括基本支出1607.46万元 ，项目支出1652.10万元，比年初预算支出增加了86.73万元，增长2.73%。

 

（二）机关运行经费支出情况。

本部门2019年度机关运行经费支出67.58万元，较上年53.47万元增加14.11万元，增加26.39%，主要原因是：因职工工资提高导致工会经费、福利费增加、基层党组织活动经费、离退休人员公务费增加。

 

（三）政府采购支出情况。

本部门2019年度政府采购263.88万元，其中，政府采购货物支出40.51万元，占政府采购支出总额的15.35%，政府采购工程支出196.37万元，占政府采购支出总额的74.42%，政府采购服务支出27万元，占政府采购支出总额的10.23%。

（四）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套）。

 

 

第四部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

2019年度部门决算公开表（益阳市广播电视大学）.xls