目 录
第一部分 益阳市残疾人联合会概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市残疾人联合会2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市残疾人联合会2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳市残疾人联合会本级概况
一、主要职能
益阳市残疾人联合会是参照公务员法管理的正处级事业单位，是全市各类残疾人的统一组织，主要履行“代表、服务、管理”职能，代表残疾人利益，落实扶残助残政策，维护残疾人权益，提供残疾人康复、教育、培训、就业、创业、托养、扶贫、文化体育、社会保障等服务，改善残疾人生存条件，组织残疾人遵守法律法规，平等参与社会事务，为经济建设和社会和谐稳定作出应有贡献。
二、机构设置
市残联本级设置机关党组、理事会和办公室、康复科、教育就业科和信访维权科4个职能科室，办公地点位于赫山区龙洲北路60号。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，单位部门决算包括：市本级部门决算。
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单位名称 |
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市残联本级 |
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第二部分 益阳市残疾人联合会本级2017年度部门决算表（见附件）
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
市残联本级2017年度部门决算情况说明
一、关于市残联本级2017年度收入支出决算总体情况说明
市残联本级2017年度收入总计1003.79万元，比上年同期减少3138.52万元，下降75.77%；支出总计1003.79万元，比上年同期减少3138.52万元，下降75.77%；。主要原因：年初结转结余资金大大减少，基础建设支出减少。
二、关于市残联本级2017年度收入决算情况说明
2017年度收入合计663.9万元，其中：财政拨款收入649.86万元，占97.89%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入14.04万元，占2.11%。
三、关于市残联本级2017年度支出决算情况说明
2017年度支出合计654.45万元，其中：基本支出215.94万元，占33%；项目支出438.5万元，占67%。
四、关于市残联本级2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计855.09万元，比上年同期减少3139.83万元，下降78.6%；财政拨款支出总计855.09万元，比上年同期减少3139.83万元，下降78.6%。主要原因：年初结转结余资金减少，基础建设减少。
五、关于市残联本级2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款收入总计495.76万元，比上年同期减少51.83万元，下降9.5%；一般公共预算财政拨款支出总计538.91万元，比上年同期减少3053.62万元，下降85%。主要原因：减少了基础建设支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
基本支出184.14万元，占34.2%，项目支出354.76万元，占65.8%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.一般公共服务支出基本支出财政拨款支出2.7万元，主要用于公务用车运行维护、水电、办公费等支出。
2.社会保障和就业财政拨款支出536.21万元，其中基本支出181.44万元，项目支出354.76万元，主要用于人员工资、差旅费、残疾人康复、扶贫、就业、托养、文化体育等事业支出。
六、关于市残联本级2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出184.14万元，其中人员经费支出136.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资；公用经费支出47.19万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费，公务用车运行维护费、其他交通费用，其他商品和服务支出等。
七、关于市残联本级2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度政府性基金预算财政拨款收入总计296.19万元，比上年同期减少62.61万元，下降17.45%；政府性基金预算财政拨款支出总计31.80万元，比上年同期减少327万元，下降91.14%。主要原因：项目未完成，资金未支出，结转结余资金增多。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
基本支出31.8万元，占100%，项目支出为0。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
1.基本支出类其他支出用于体育事业的彩票公益金支出财政拨款支出20万元，主要用于残疾人体育事业支出。
2.基本支出类其他支出用于残疾人事业的彩票公益金支出财政拨款支出11.8万元，主要用于残疾人康复事业。
八、关于市残联本级2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.5万元，支出决算为6.95万元，完成预算的92.67%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为5.95万元，完成预算的108.2%；公务接待费支出决算为1万元，完成预算的50%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：压减了公务接待费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.95万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.95万元，占85.6%；公务接待费支出决算为1万元，占14.4%。2017年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：项目增加，陪同上级检查和下基层督导较多，公务用车运行费增多，“三公”经费增大。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台。
运行经费支出：5.95万元，主要用于燃油费、维修费、保险费。
3、公务接待情况说明
公务接待支出1万元，国内公务接待12批次，接待36人。接待支出主要用于接待省残联领导检查、驻村扶贫村干部等。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2017年决算收入663.9万元，预算收入303.04万元，决算比预算增加360.86万元，增长119%，原因是上级投入项目经费增多。
2017年决算支出654.45万元，预算支出303.04万元，决算比预算增加351.41万元，增长116%，原因是项目支出增大。
（二）机关运行经费支出情况。
市本级2017年度机关运行经费支出180.06万元，较上年增加43.89万元，增加32.23%，主要原因是：办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、水电费、公务用车运行维护费等增多。
（三）政府采购支出情况。
本部门2017年度政府采购43.5万元，其中，政府采购货物支出12.7万元，政府采购工程支出30.8万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万以上专用设备0台(套)。
（五）预算绩效情况的说明。
进行了2017年整体支出绩效自评，评价结果为优等，在市残联门户网上进行了公示，并上报了市财政局绩效管理科。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
