益阳市墙改办2018年度部门决算说明
目 录
第一部分 益阳市墙改办概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 益阳市墙改办2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市墙改办2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳市墙改办概况
一、主要职能
（一）负责益阳市新型墙体材料推广、应用、科技开发及管理。
（二）负责益阳市新型墙体专项基金的使用及返退。
（三）负责新型墙材企业产品的认定工作。
（四）宣传贯彻国家墙体材料革新与建筑节能的政策规定。
二、部门决算构成
益阳市墙改办属市本级部门决算，无下属单位决算，财务独立核算。
第二部分 益阳市墙改办
2018年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市墙改办
2018年度部门决算情况说明
一、关于益阳市墙改办2018年度收入支出决算总体情况说明
益阳市墙改办2018年度收入总计103.54万元，比上年同期增加5.14 万元；支出总计88.02万元，比上年同期减少1.38万元。主要原因：
（一）收入增加原因主要是2018年人员增资。
（二）支出减少原因是砖厂环保整治结束，相关费用减少。
二、关于益阳市墙改办2018年度收入决算情况说明
2018年度收入合计103.54万元，其中：财政拨款收入103.54万元（其中政府性基金预算拨款60万元）。
三、关于益阳市墙改办2018年度支出决算情况说明
2018年度支出合计88.02万元，全部为基本支出88.02万元。
四、关于益阳市墙改办2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计103.54万元，比上年同期增加5.14万元，财政拨款支出总计88.02万元，比上年同期减少1.38万元。主要原因：
（一）收入增加原因主要是工资津贴增加，增人增资。
（二）支出减少原因是砖厂环保整治结束，相关费用减少。
五、关于益阳市墙改办2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款收入总计43.54万元，比上年同期减少4.86万元。一般公共预算财政拨款支出总计43.54万元，比上年同期减少4.86万元。主要原因：砖厂环保整治结束，相关费用减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
基本工资支出构成全部支出
六、关于益阳市墙改办2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出43.54万元，其中：
人员经费支出 41.78万元，主要包括：基本工资、绩效工资、养老保险、医保金、公积金、其他工资福利支出、其他社会保障费、工会经费、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费1.76万元，主要包括：水电费、卫生费、物业费。
七、关于益阳市墙改办2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收人总计60万元，比上年增加10万元，增加原因是预算三年滚动自动生成。全年支出44.48万元，比上年同期增加3.48万元。其中商品和服增加原因是专项支出增加。
八、关于益阳市墙改办2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元。公务接待费支出决算为1.78万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支变化情况：益阳市墙改办2018年度收入总计103.54万元，比上年同期增加5.14 万元；支出总计88.02万元，比上年同期减少1.38万元。。
（二）机关运行经费支出情况：本单位2018年度机关运行经费支出43.54万元，较上年减少4.82万元，减少主要原因是相关运行费减少。
（三）政府采购支出：本单位2018年度无政府采购支出。
（四）国有资产占有情况：截止2018年12月31日，本单位无公务用车，价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（五）预算绩效情况说明：本单位没有开展预算绩效管理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
