目 录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
益阳市梓山村水库管理处概况
一、主要职能
益阳市梓山村水库管理处主要负责枢纽安全，农田灌溉，毛家塘撇洪河与灌区的管理工作，协调工程防洪与蓄水、供水矛盾。
益阳市梓山村水库管理处2017 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市梓山村水库管理处 2017 年度收入支出决算总体情况说明
梓山村水库管理处2017年度收入总计394.27万元，比上年同期减少32.9万元，下降7.7%；支出总计394.27万元，比上年同期减少162.52万元，下降29.2%；。主要原因：2016年收入中包含上年度结转的项目资金。
二、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度收入决算情况说明
2017年度收入合计 394.27万元，其中：财政拨款收入384.27万元，占97.5%；上级补助收入10.0 万元，占 2.5%；。
三、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计394.27万元，其中：基本支出353.67万元，占 89.7%；项目支出40.6万元，占10.3%；。
四、关于益阳市梓山村水库管理处2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年度财政拨款收入总计384.27万元，比上年同期减少42.92万元，下降10.0%；财政拨款支出总计394.27万元，比上年同期减少162.52万元，下降29.2%。主要原因：项目资金减少。
五、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款收入总计384.27万元，比上年同期减少42.52万元，下降10.0%；一般公共预算财政拨款支出总计384.27万元，比上年同期减少172.52万元，下降31.0%。主要原因；项目资金减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
社会保障和就业（类）支出 6.65万元，占 1.7%，医疗卫生与计划生育支出12.37万元，占 3.2%，农林水支出347.43万元，占 90.4%，住房保障支出17.82万元，占 4.6%.。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.社会保障（类）**（款）**（项）财政拨款支出 6.65万元，主要用于死亡抚恤。
2.医疗卫生与计划生育（类）**（款）**（项）财政拨款支出12.37万元，主要用于职工医疗。
3.农林水（类）**（款）**（项）财政拨款支出347.43万元，主要用于发放职工工资，公用经费。
4.住房保障（类）**（款）**（项）财政拨款支出 17.82万元，主要用于职工住房公积金。
六、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出343.67万元，其中人员经费支出 246.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴；公用经费支出 50.0万元。主要包括：办公费、印刷费。
七、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
此表无数据。
八、关于益阳市梓山村水库管理处2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为2.17万元，完成预算的87%， “三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：领导厉行节约，严格执行预算管理制度。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.17万元， 2017 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：领导厉行节约，严格执行预算管理制度。
1、公务接待情况说明
公务接待支出2.17万元，国内公务接待140批次，接待450人。接待支出主要用于餐费。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。（必须写）
1.收入预决算：2017年年初预算数263.39万元，其中，一般公共预算拨款224.17万元；年末决算数394.27万元，其中，一般公共预算财政拨款384.27万元。增加130.88万元，主要原因；人员工资、项目资金增加。
2.支出预决算：2017年年初预算数263.39万元，其中基本支出262.14万元，项目支出1.25万元，年末决算支出394.27万元，项目支出39.35万元，增加130.88万元，主要原因；人员工资、项目支出增加。
（二）机关运行经费支出情况。（必须写）
本部门2017年度机关运行经费支出23.81万元，较上年增加）7.83万元，增48.9%，主要原因是：水电费、租赁费、培训费增加。
（三）政府采购支出情况。（必须写）
本部门2017年度政府采购0万元，无政府采购。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆。
（五）预算绩效情况的说明。
......(本部门预算绩效管理开展情况等......)
（六）……
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
