目 录
第一部分 益阳市第一中学概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分益阳市第一中学2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市第一中学2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
http://gks.mof.gov.cn/2016zybmjsgk/zybmjs/2016nd/index_5.html
第一部分 益阳市第一中学概况
一、主要职能
岁月悠悠，百年沧桑；桃仑教泽，源远流长。益阳市一中始建于1906年（光绪三十二年），初名“信义中学堂”，迄今已有近百年历史。现为湖南省重点中学，省现代教育技术实验学校，省体育传统项目学校。
校风
益阳市一中素以治校严谨，教学质量高，“学绍湘贤”而蜚声中外。百年历史，铸就了学校“勤谨，求实，团结，进取”的优良校风和“严、精、活、实”的教学特色。
近百年来，学校为国家和社会培养了数以万千计的杰出人才。中华革命党李唐烈士，中国工农红军第一师师长兼政委曾士峨烈士，著名马克思主义文艺理论家周扬，原教育部副部长何伟，首届茅盾奖得主莫应丰，中国科学院数学研究所研究员丁园煦，中国社会科学院原副院长张启人，中山大学原校长李岳生，武汉大学原副校长李进才，中国人民解放军艺术学院教授林凡，著名作家谢冰莹，老外交家、社会活动家何凤山博士，世界著名生物学家陈培生博士等一大批学者、专家、名流就是杰出代表。前人筚路蓝缕，艰苦创业；学校百年沧桑，而弦歌不绝。特别是党的十一届三中全会以来，我校深入进行了教育教学改革，注重启发式教学，创造了“四段式教学法”和“质疑教学法”，进行了学法研究，开展了“学校整体育人最优化”教育实验，全面实施素质教育，均取得了丰硕的成果。近七年来，学校坚持“内抓管理，外树形象，教研兴教，名师立校，以人为本，全面发展，依法治校，以德治校”的治校方略，学校各项工作，尤其是校园硬件建设取得前所未有的发展，教书育人环境得到空前改善，教学质量稳步提高。历史悠久的学校焕发出新的生机和活力。 “资阳黉宇巍然在，仑上桃花分外红”，这所百年名校正如日正天，呈现出一派光辉灿烂的美好前景。
益阳市第一中学坐落在市中心秀峰湖畔，是省属重点中学，省现代先进技术教育学校和省体育传统项目学校。学校历史悠久，环境幽雅，拥有现代化设施的体育馆、多功能健身房、6个篮球场、4个排球场和1个标准田径场，是培养体育人才的摇篮。
学校培养出来的运动员在国际、全国、省、市各级比赛中获金牌284枚、银牌324枚、铜牌361枚，其中健将级运动员3人，一级运动员15人。学校获全国、省级传统项目学校先进单位奖8次，有6位教练员先后14次获全国、省体育传统项目学校先进个人称号。
益阳市一中2008年工作目标之一就是“在科学管理上求突破”，主要是加强对学生的管理对教师的管理。 一是实行封闭管理。学校加强了学生管理，门卫严把出入关，除早晚集中出入时间外，其他时间外来人员和学生进出校园都必须登记，中午学生不准出入校门。学校加强了值班工作。学校早晚自习、午休、第八节课和集体活动时间都有老师坐堂值日，专人值班。学校设立行政总值班室，建立科室、年级值班制度，安装电子监控，每周通报值班到位情况。规范了学生公寓管理，提高生活指导老师的管理水平，对住宿学生从严管理，坚持每天两次查寝，使学生按时作息，养成良好的习惯。 二是加强了教师管理。我们实施了师德工程、青蓝工程、名师工程。深入开展“正师风、立师德、铸师魂”活动，认真贯彻执行“十倡导”、“十不准”规定，克服拜金主义、享乐主义思想，要求教师增强全局意识和工作责任感，做到爱岗敬业、爱生如子、甘于清贫、乐于奉献、勇于创新，不断提高教师的政治思想素质和职业道德水平。学校通过领导评价、教师互评、学生测评、家长意见反馈等方式，多角度、多层面、全方位了解教师师德方面的情况，并将师德情况作为教师年度考核的重要内容，直接与评优评先、职称评聘挂钩。 三是加强了教学管理。学校建立和完善随机听课制度，教学常规检查制度，学生问卷与座谈制度，考试命题、审题、评卷制度，学生学习质量档案制度，教师业务档案制度；加强了年级组工作，强化年级组管理。设立年级办公室和年级组党支部，明确负责教学的行政干部联系年级组工作，安排德育干事、教务干事和水电维修员下年级组工作，共同抓好本年级的教师与学生的日常管理，年级组每月进行教学与德育工作总结；强化了教研组和备课组教学研究管理功能。教研组长、备课组长要参与本组的行政听课、评课、教学常规检查工作，严把教学进度、考试命题、阅卷、讲评关，负责本组课题研究、集体备课的组织工作；加强了教学督查工作。学校行政和教学督查组人员每天检查教师的教学情况，单周听课评课，双周抽查备课阅卷（每次在每个年级组随机抽取2个备课组教案，每班抽取4名同学的作业进行检查），每月进行一次讲评，每期组织1次全面检查和总结。学校加强教学工作的考评，对教师的备课阅卷，平时有抽查，期末有评价。对教师上课采用定期听课、交叉听课、随堂听课和集中评课的方式进行督促评议，考试要评析，阅卷要抽样，成绩要公开，每位教师的教学工作和教学成绩要记入个人专业成长档案。通过制度建设、科学管理，我们学校成为学生精神生活的家园、能力培养的摇篮、生涯设计的工场、成功发展的起点。
二、机构设置
益阳市一中内设办公室、教务科、学生科、后勤科、保卫科、教研室等科室。
三、部门决算单位构成
益阳市第一中学只有本级，没有其他二级单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有益阳市第一中学本级。
第二部分 益阳市第一中学2017年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市第一中学2017年度部门决算情况说明
一、关于益阳市第一中学2017 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市第一中学2017年度收入总计4669.20万元，比上年同期减少50.1万元，下降1.06%；支出总计4851.12万元，比上年同期增加160.74万元，增长3.43%；。主要原因：人员工资正常增资。
二、关于益阳市第一中学2017 年度收入决算情况说明
2017年度收入合计 4669.20万元，其中：财政拨款收入3969.20万元，占85%；事业收入700万元，占15%.
三、关于益阳市第一中学2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计4851.12万元，其中：基本支出4851.12万元，占 100%。
四、关于益阳市第一中学2017 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年度财政拨款收入总计3969.20万元，比上年同期增加332.73万元，增长9.15%；财政拨款支出总计3991万元，比上年同期增加664.33万元，增长19.97%。主要原因：人员工资正常增资，绩效工资增长。
五、关于益阳市第一中学2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款收入总计3965.20万元，比上年同期增加332.73万元，增长9.15%；一般公共预算财政拨款支出总计3991万元，比上年同期增加664.33万元，增长19.97%。主要原因：人员工资正常增资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
教育类支出3949.14万元，占98.95%，社会保障和就业支出41.86万元，占1.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.普通教育初中教育财政拨款支出 30万元，主要用于初中教育支出。
2. 普通教育高中教育财政拨款支出3886.44万元，主要用于高中教育支出。
3. 社会保障和就业支出事业单位离退休财政拨款支出1.12万元，主要用于离休职工人员经费。
4.抚恤金财政拨款支出40.74万元，主要用于职工抚恤金。
六、关于益阳市第一中学2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出3991万元，其中人员经费支出3283.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费；公用经费支出707.72万元。主要包括：办公费、印刷费、维修费、工会经费等。
七、关于益阳市第一中学2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度政府性基金预算财政拨款收入总计4万元，与上年一样；政府性基金预算财政拨款支出总计4万元，比上年同期增加4万元，增长100%。主要原因：上年款项于年底拨付，2017年使用。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
其他支出 4万元，占100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
用于体育事业的彩票公益金财政拨款支出 4万元，主要用于发展体育事业。
八、关于益阳市第一中学2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为28万元，支出决算为22.21万元，完成预算的79.32%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6.97万元，完成预算的99.57%；公务接待费支出决算为15.24元，（国内接待15.24万元，共接待批650次，2560人次，主要为教研活动），完成预算的72.57%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：继续严格落实“三公”经费使用审批，减少了相关支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为22.21万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为6.97万元，占31.38%；公务接待费支出决算为 15.24万元，占68.62%。2017 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：教研活动次数增加，接待费支出增加。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台
运行经费支出：6.97万元，主要用于公务用车运行维护费等。
3、公务接待情况说明
公务接待支出15.24万元，国内公务接待650批次，接待2560人。接待支出主要用于教研支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
预算数收支增减变化：2017年初益阳市第一中学预算收入3446.70万元，其中，一般公共预算拨款2746.70万元，政府性基金预算拨款0万元，财政专户拨款700万元。收入较去年减少233.98万元，主要是教育收费制度改革，事业收入减少。2017年年初支出预算3446.70万元。其中，教育支出3446.70万元，包括基本支出2976.85万元，项目支出469.85万元；支出较去年减少314.57万元，主要是收入减少，支出预算减少大型维修支出。
决算数收支增减变化：益阳市第一中学2017年度收入总计4669.20万元，比上年同期减少50.1万元，下降1.06%；支出总计4851.12万元。2017年益阳市第一中学决算2017年度支出合计4851.12万元，比上年同期增加160.74万元，增长3.43%；主要原因：人员工资正常增资。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2017年度机关无机关运行经费。
（三）政府采购支出情况。
本部门2017年度政府采购0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套）。
（五）预算绩效情况的说明。
2017年度部门开展了总体绩效评价，但益阳市第一中学2017年度无预算绩效管理项目。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
