目 录
第一部分 益阳市文化市场综合执法局概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市文化市场综合执法局2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市文化市场综合执法局2017年度部门决算情况说明
第一部分 益阳市文化市场综合执法局概况
一、主要职能
指导协调全市文化市场统一集中执法，具体承担市城市规划区内的文化市场综合执法工作。
二、机构设置
办公室：承担局机关行政、党建、人事、后勤保障、文电、信访、财务、档案、接待、会议、局机关安全生产等工作。完成局长交办的其他工作。
法制监督科：承担局里法制监督、法制业务培训等工作。完成局长交办的其他工作。
执法一大队：承担全市广播电视电影体育市场的监管及安全生产工作。完成局长交办的其他工作。
执法二大队：承担全市新闻出版、版权、网络（网吧和KTV除外）市场的监管及安全生产工作和全市“扫黄打非”工作。联络市印刷协会。完成局长交办的其他工作。
执法三大队：承担全市文化市场的监管和安全生产工作。联络市网吧协会和市娱乐场所。完成局长交办的其他工作。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市文化市场综合执法局单位部门决算只包括：益阳市文化市场综合执法局决算
|
序号 |
单位名称 |
|
1 |
益阳市文化市场综合执法局 |
第二部分 益阳市文化市场综合执法局单位2017年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市文化市场综合执法局单位2017年度部门决算情况说明
一、关于益阳市文化市场综合执法局单位 2017 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市文化市场综合执法局单位2017年度收入总计529.53万元，比上年同期增加172.91万元，增长48.49%；支出总计404.45万元，比上年同期增加10.17万元，增长2.58%；。主要原因：1、年初预算总收入纳入非税收入预算112万元，2、人员的增加带来人员经费的增加。
二、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度收入决算情况说明
2017年度收入合计 529.53万元，其中：财政拨款收入506.63万元，占95.68%；其他收入22.9万元，占4.32%。
三、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计404.45万元，其中：基本支出329.37万元，占 81.44%；项目支出75.08 万元，占18.56%。
四、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017 年度财政拨款收入总计506.63万元，比上年同期增加158.31万元，增长45.45%；财政拨款支出总计383.97万元，比上年同期减少2.01万元，下降0.52%。主要原因：1、年初预算非税收入112万指标虚增财政拨款收入，2、支出中压缩了机关运行经费。
五、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度一般公共预算财政拨款收入总计506.63万元，比上年同期增加158.31万元，增长45.45%；一般公共预算财政拨款支出总计383.97万元，比上年同期减少2.01万元，下降0.52%。主要原因：1、年初预算非税收入112万虚增财政拨款收入，2、支出中压缩了机关运行经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
1、行政运行2070101（类）支出 314.39万元，占 81.88%；2、文化市场管理2070112（类）支出50.48万元，占13.15%；3、其他文化支出2070199（类）支出5万元，占1.30%；4、行政运行2070201（类）支出14.1万元，占3.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1. 行政运行2070101（类）财政拨款支出 314.39万元，主要用于基本支出
2. 文化市场管理2070112（类）财政拨款支出50.48万元，主要用于基本经费
3. 其他文化支出2070199（类）财政拨款支出5万，主要用于基本经费
4、行政运行2070201（类）财政拨款支出14.1万主要用于基本经费
六、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出309.79万元，其中人员经费支出 269.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出；公用经费支出 40.71万元。主要包括：办公费、印刷费、电费、差旅费、维护费、培训、公务接待费、工会经费、福利费公务用车维护费、其他交通费用、其他交通费用。
七、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017 年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，比上年同期增加/减少0万元，增长/下降0%；政府性基金预算财政拨款支出总计0万元，比上年同期增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因：无
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
无该项支出
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
无该项支出。
八、关于益阳市文化市场综合执法局单位2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为12万元，支出决算为6.22万元，完成预算的51.83%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.21万元，完成预算的45.86%；公务接待费支出决算为 3.01万元，完成预算的60.2%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：缩减了公务接待费和公务用车维护费费用
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.22万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.21万元，占51.61%；公务接待费支出决算为3.01万元，占48.39%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因缩减了公务接待费和公务用车维护费费用
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无因公出国（境）团数0个
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台
运行经费支出：3.21万元，主要用于公务车的燃油费和维修费及保险费
3、公务接待情况说明
公务接待支出3.01万元，国内公务接待15批次，接待75人。接待支出主要用于上级领导视察和下级执法大队的执法交流。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2017年年初预算财政拨款收入406.16万元，年终决算财政拨款收入506.63万元，增加 100.47万元；年初基本支出预算数215.86，年终基本支出决算数329.36万元，增加113.5；年初项目支出预算数190.3万元，年终项目支出决算数75.08，减少115.22万元，主要原因1、纳入年初预算管理的非税收入112万指标，虚增项目支出预算数；2、人员增加相应的增加了人员经费。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2017年度机关运行经费支出40.57万元，较上年增加0.45万元，增减1.12%，主要原因是：车改补贴增加了他交通费用等。
（三）政府采购支出情况。
本部门2017年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套!
（五）预算绩效情况的说明。
2017年度部门开展了总体绩效评价，无预算绩效管理项目。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
益阳市文化市场综合执法局单位2017年度部门决算公开表格.xls