目 录

第一部分 益阳市散文诗杂志社概况

一、主要职能

二、机构设置

三、部门决算单位构成  

第二部分 益阳市散文诗杂志社2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 益阳市散文诗杂志社2018年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分益阳市散文诗杂志社概况

一、主要职能

益阳市散文诗杂志社的主要职能是编辑出版《散文诗》及散文诗学术理论研究与各类活动。《散文诗》创办于1985年底，至今走过了33年的历程，是我国当代首家国内外公开发行的散文诗刊。

二、机构设置

散文诗杂志社是益阳市文联下属的正科级全额拨款事业单位，现有事业编制6人，实有在职干职工8人，其中在编在岗1人，长期聘用人员6人。内设编辑部、办公室、新媒体部、事业拓展部、发行部。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，益阳市散文诗杂志社部门决算包括：益阳市散文诗杂志社部门决算。

第二部分 益阳市散文诗杂志社2018年度部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据）

第三部分

益阳市散文诗杂志社2018年度部门决算情况说明

一、关于益阳市散文诗杂志社2018年度收入支出决算总体情况说明

益阳市散文诗杂志社2018年度收入总计103.09万元，比上年同期减少8.01万元，下降7.21%；支出总计103.09万元，比上年同期减少8.01万元，下降7.21%。主要原因：本年出版收入减少。

二、关于益阳市散文诗杂志社2018年度收入决算情况说明

2018年度收入合计103.08万元，其中：财政拨款收入78.61万元，占76.27%；经营收入20.47万元，占19.86%；其他收入4 万元，占3.87%。

三、关于益阳市散文诗杂志社2018年度支出决算情况说明

2018年度支出合计103.08万元，其中：基本支出63.94万元，占 62.03%；项目支出18.67万元，占18.12%；经营支出20.47万元，占 19.85%。

 四、关于益阳市散文诗杂志社2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收入总计78.62万元，比上年同期减少1.87万元，下降2.33%；财政拨款支出总计78.62万元，比上年同期减少1.87万元，下降2.33%。主要原因：1、专项业务开展较上年略减；2、本年专项经费减少，收入减少，支出相应减少。

五、关于益阳市散文诗杂志社2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款收入总计8.62万元，比上年同期减少1.87万元，下降2.33%；一般公共预算财政拨款支出总计8.62万元，比上年同期减少1.87万元，下降2.33%。主要原因：1、专项业务开展较上年略减；2、本年专项经费减少，收入减少，支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

   文化体育与传媒支出78.61万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1.文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项）财政拨款支出52.85万元，主要用于工资福利支出45.95万元，对个人和家庭补助支出6.9万元。

2. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）一般行政管理事务（项）财政拨款支出14.67万元，用于商品服务支付。

3. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）文化创作与保护（项）财政拨款支出9.99万元，主要用于散文杂志创作编辑。

4、文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）出版发行（项）财政拨款支出1.09万元，主要用于散文杂志出版发行专项。

5、文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）财政拨款支出0.01万元，主要用于散文杂志出版发行专项。

六、关于益阳市散文诗杂志社2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出63.94万元，其中人员经费支出62.23万元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；公用经费支出1.71万元。主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、关于益阳市散文诗杂志社2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据说明。

八、关于益阳市散文诗杂志社2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

益阳市散文诗杂志社2018年度“三公”经费无财政拨款收支，故本表无数据说明。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，对201８年度一般公共预算支出开展了绩效自评。从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。加强了职能建设，提高履职水平，加强预决算公开力度，严控三公经费，使之逐年下降，完善机关内控制度建设，合理高效利用资金，广泛服务益阳经济社会发展。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

2018年度年初预算安排收支为64.7万元，年终决算为103.09万元。主要原因：一是按政策增加人员经费；二是增加项目资金及经营收入。

（二）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出1.71万元，较上年增加0.74万元，增长76.29%，主要原因是：办公水电、印刷费等的增加。

（三）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 市散文诗杂志社2018年度部门决算公开表.xls