目 录
第一部分 益阳市农业综合开发办公室单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市农业综合开发办公室2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市农业综合开发办公室2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 益阳市农业综合开发办公室概况
一、主要职能
（一） 贯彻国家农业开发政策；
（二） 负责筹措和使用安排农业综合开发资金；
（三） 负责农业综合开发新技术推广。
二、机构设置
益阳市农业综合开发办公室为隶属于益阳市财政局的事业法人单位，内设综合科（世行项目办）、土地项目科、产业化项目科。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，部门决算为益阳市农业综合开发办公室一个预算单位。
第二部分 益阳市农业综合开发办公室2018年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。）
第三部分益阳市农业综合开发办公室2018年度部门决算情况说明
一、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度收入支出决算总体情况说明
益阳市农业综合开发办公室2018年度收入总计163.83万元，比上年同期减少0.55万元，减少0.33%；支出总计151.05万元，比上年同期减少32.01万元，减少17.48%。主要原因是项目支出减少。
二、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度收入决算情况说明
2018年度收入合计163.83万元，其中：财政拨款收入163.83万元，占100%。
三、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度支出决算情况说明
2018年度支出合计151.05万元，其中：基本支出116.67万元，占77.24%；项目支出34.39万元，占22.76%。
四、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计163.83万元，比上年同期减少0.55万元，减少0.33%；财政拨款支出总计151.05万元，比上年同期减少32.01万元，减少17.48%。主要原因是项目支出减少。
五、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款收入总计163.83万元，比上年同期减少0.55万元，减少0.33%；一般公共预算财政拨款支出总计151.05万元，比上年同期减少32.01万元，减少17.48%。主要原因是项目支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
基本支出116.67万元，占77.24%；项目支出34.39万元，占22.76%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
一般公共服务支出140.05万元、农林水支出11万元。
六、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出116.67元，其中人员经费支出87.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险缴费、住房公积金；公用经费支出29.21万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置。
七、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
益阳市农业综合开发办公室2018年度部门决算没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
八、关于益阳市农业综合开发办公室2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.56万元，支出决算为1.14万元，完成预算的25% ，其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车保有量有0台，支出为0；公务接待批次为35次，接待人次为160人，支出决算为1.14万元，完成预算的25 %。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公经费”开支规模，全年实际支出小于预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.14万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行费支出决算为0；公务接待费支出决算为1.14万元，占100%。2018年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公经费”开支规模。
1、因公出国（境）情况说明
2018年度益阳市农业综合开发办公室无因公出国（境）支出。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出及运行经费均为0。
3、公务接待情况说明
公务接待支出1.14万元，国内公务接待35批次，接待160人。接待支出主要用于有关单位检查工作及兄弟单位交流接待支出。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
根据绩效评价的要求，益阳市农业综合开发办公室对单位支出绩效开展了自评，在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。
2018年，益阳市农业综合开发办公室深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕上级决策部署，有效发挥财政职能作用，认真做好对全市农业综合开发项目监督、管理各项工作，财政管理日趋规范，党建工作全面加强，较好地服务了全市经济社会发展大局。
益阳市农业综合开发办公室严格按照年初预算安排支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，先有预算、后有执行、“三公经费”明显下降，并对支出项目加强监督。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2018年度预算收入152.83万元，决算收入163.83万元；2018年度预算支出152.83万元，决算支出151.05万元。
（二）机关运行经费支出情况。
机关运行经费支出29.21万元，较上年增加0.17万元，主要原因是差旅费略有增加。
（三）政府采购支出情况。
2018 年益阳市农业综合开发办公室政府采购支出总额为121.8万元，全部为政府采购服务支出,用于农业综合开发项目工程监理服务招标(在农业综合开发财政专户中开支)。
(四）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
