目 录
第一部分 益阳市国库集中支付核算中心单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分市国库集中支付核算中心2017 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 市国库集中支付核算中心2017年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分市国库集中支付核算中心概况
一、主要职能
负责办理市财政国库集中支付业务和财政专户支付业务。
二、机构设置
市国库集中支付核算中心属于市财政局独立核算的副
级二级单位，内设综合科、支付一科、支付二科、稽核科。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成，市国库集中支付核算中心决算包括：市国库集中支付核算中心部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
市国库集中支付核算中心 |
第二部分 市国库集中支付核算中心2017年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
市国库集中支付核算中心2017年度部门决算情况说明
一、关于市国库集中支付核算中心 2017 年度收入支出决算总体情况说明
市国库集中支付核算中心2017年度收入总计212.28万元，比上年同期减少4.79万元，下降2.21%；支出总计143.68万元，比上年同期增加4.05万元，增长2.90%；。主要原因：工资福利支出增加4.01万元。
二、关于市国库集中支付核算中心2017年度收入决算情况说明
2017年度收入合计 212.28万元，其中：财政拨款收入212.28万元，占100%。
三、关于市国库集中支付核算中心2017 年度支出决算情况说明
2017年度支出合计143.68万元，其中：基本支出114.23万元，占 79.5%；项目支出29.45万元，占20.5%。
四、关于市国库集中支付核算中心2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收入总计212.28万元，比上年同期减少4.79万元，下降2.21%；财政拨款支出总计143.68万元，比上年同期增加4.05万元，增长2.90%。主要原因：
工资福利支出增加4.01万元。
五、关于益阳市国库集中支付核算中心2017 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2017年度一般公共预算财政拨款收入总计212.30万元，比上年同期减少4.79万元，下降2.21%；一般公共预算财政拨款支出总计143.68万元，比上年同期增加4.05万元，增长2.90%。主要原因：工资福利支出增加4.01万元
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
一般公共服务支出 143.68万元，占 100%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行 114.23万元，主要用于工资津贴、医保金、住房公积金、社会保障缴费、运行经费。
2. 2010602一般公共服务支出-财政事务- 一般行政管理事务 29.45万元，主要用于电脑打印机耗材及维护和设备更新等项目支出。
六、关于市国库集中支付核算中心2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出114.23万元。其中：人员经费支出 110.06万元，主要包括：基本工资32.57万元、津贴补贴41.77万元、其他社会保障缴费6.87万元、绩效工资8.11万元、养老保险缴费12.96万元、住房公积金7.78万元；公用经费支出 4.17万元。主要包括：办公费0.42万元、邮电费0.58万元、差旅费1.02万元、维修(护)费0.04万元、公务接待费0.29万元、工会经费1.30万元、其他商品服务支出0.44万元。
七、关于市国库集中支付核算中心2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本单位无政府性基金收入和支出。
八、关于市国库集中支付核算中心2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为0.8万元，完成预算的13.33%，其中:公务接待费支出决算为 0.8万元，完成预算的13.33%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格控制“三公”经费支出,厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.8万元，其中：公务接待费支出决算为 0.8万元，占100%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：严格控制“三公”经费支出,厉行节约。
1、因公出国（境）情况说明
本单位无因公出国(境)费用。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
本部门2016年7月份公务用车改革后，无公车保有量。
3、公务接待情况说明
公务接待支出0.8万元，国内公务接待12批次，接待85人。接待支出主要用于接待来我单位考察交流国库电子支付改革管理工作。
九、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
本部门2017年预算收入212.28万元,决算收入212.28万元;预算支出212.28万元,决算支出143.68万元,减少68.6万元。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2017年度机关运行经费支出4.17万元，较上年减少1.69元，减少28.84%，主要原因是：厉行节约。
（三）政府采购支出情况。
本部门2017年度无政府采购支出。
（四）国有资产占用情况。
本部门2016年7月份公务用车改革后，无公车保有量；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
（五）预算绩效情况的说明。
本部门的预算绩效情况是由主管单位益阳市财政局统一说明。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
