九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）
2018年度部门决算公开
目 录
第一部分 九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）单位概况
一、主要职能
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）单位概况
一、主要职能
九三学社益阳市委（益阳市民主党派）的主要职能是参政议政、民主监督，参加中国共产党领导的政治协商。
二、机构设置
我市有民革益阳市委、民盟益阳市委、民建益阳市委、民进益阳市委、农工党益阳市委和九三学社益阳市委6个民主党派市级组织，均为正处级机构，各党派机关下设办公室。益阳市民主党派机关共有24个行政编制（每个党派机关4个行政编制），现有在职在岗人员24人，退休人员9人（其中有1人为机构改革时享受待遇的）。
三、部门决算单位构成
九三学社益阳市委（益阳市民主党派）为一级预算单位，无下属机构。
第二部分
九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
说明：表8无数据，九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度部门决算情况说明
一、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度收入支出决算总体情况说明
九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度收入总计707万元，比上年同期减少92.65万元，下降11.58%；支出总计642万元，比上年同期减少108.34万元，下降14.44%；。主要原因：2016年因养老保险应缴未缴，造成结转下年数据较大，2017年结转数小于2016年结转数，因此2018年度收入小于2017年度收入，同比支出也减少。
二、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度收入决算情况说明
2018年度收入合计707 万元，其中：财政拨款收入707万元，占 100%。
三、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度支出决算情况说明
2018年度支出合计642万元，其中：基本支出415.7万元，占 64.75%；项目支出226.3万元，占35.25%。
四、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018 年度财政拨款收入总计707万元，比上年同期减少92.65万元，下降11.58%；财政拨款支出总计642万元，比上年同期比上年同期减少108.34万元，下降14.44%；。主要原因：2016年因养老保险应缴未缴，造成结转下年数据较大，2017年结转数小于2016年结转数，因此2018年度收入小于2017年度收入，同比支出也减少。
五、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2018 年度一般公共预算财政拨款收入总计707万元，减少92.65万元，下降11.58%；一般公共预算财政拨款支出总计642万元，比上年同期减少108.34万元，下降14.44%；。主要原因：2016年因养老保险应缴未缴，造成结转下年数据较大，2017年结转数小于2016年结转数，因此2018年度收入小于2017年度收入，同比支出也减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
1、“一般公共服务支出”（类）支出 592.3万元，占 92.25%，比年初预算多50.97万元，主要原因一是民革增加抗战老兵慰问专项支出10.5万元；二是增加的当年绩效、综合治理奖励和人员工资提标。
2、“医疗卫生与计划生育支出”（类）2018年度决算支出20.1万元，占3.13%，完成年初预算。
3、“住房保障支出”（类）2018年度决算支出19.9万元，占3.09%，完成年初预算。
4、“社会保障和就业支出”（类）2018年度决算支出9.7万元，占1.5%，此项为年中追加的离退休人员绩效、综合治理奖励。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
1.“一般公共服务支出”（类）“民主党派及工商联事务”（款）“行政运行”（项）财政拨款支出 534万元，主要用于工资福利支出、办公费、公务车运行费、调研、会议、培训、扶贫项目等支出。
2.“一般公共服务支出”（类）“民主党派及工商联事务”（款）“一般行政管理事务”（项）财政拨款支出 58.3万元，主要用于抗战老兵慰问、差旅费等支出。
3.“医疗卫生与计划生育支出”（类）“医疗保障”（款）“行政单位医疗”（项）财政拨款支出20.1万元，主要用于单位职工医疗保险缴费。
4.“住房保障支出”（类）“住房改革支出”（款）“住房公积金”（项）财政拨款支出19.9万元，主要用于缴纳单位职工住房公积金。
5. “社会保障和就业支出”（类）“行政事业单位离退休”（款）“归口管理的行政单位离退休”（项）财政拨款支出9.7万元，主要用于退休人员绩效奖励等支出。
6. “社会保障和就业支出”（类）“抚恤”（款）“其他优抚支出”（项）财政拨款支出1.5万元，为上年结转抗战老兵慰问等支出。
六、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出415.7万元，其中人员经费支出 341.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、职业年金缴费、住房公积金等；公用经费支出 74.6万元。主要包括：办公费、电费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。
七、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
八、关于九三学社益阳市委（益阳市民主党派机关）2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为54万元，支出决算为26.3万元，完成预算的48.7%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为19.8万元，完成预算的47.14%；公务接待费支出决算为 6.5万元，完成预算的54.16%。2018 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是因6个党派无专职司机，故临时聘请的公务车司机工资在决算时放入了劳务费，也因为没有专职司机，长途出车多为租车，费用计入了其他交通费中；二是因为公务接待的逐步规范，减少了一部分公务接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算为26.3万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为19.8万元，占75.29%；公务接待费支出决算为 6.5万元，占24.71%。2018 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：一是因6个党派无专职司机，故临时聘请的公务车司机工资在决算时放入了劳务费，也因为没有专职司机，长途出车多为租车，费用计入了其他交通费中；二是因为公务接待的逐步规范，减少了一部分公务接待支出。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量6台
运行经费支出：19.8万元，主要用于公务车运行所需的油费、过桥过路费及维修维护费用。
3、公务接待情况说明
公务接待支出6.5万元，国内公务接待120批次，接待1300人。接待支出主要用于来访来客工作餐。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
2018年，本单位按照有关政策文件和市财政局要求开展了预算绩效管理工作，加强了绩效目标管理。在编制2018年部门预算时，本部门将所有预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效目标与部门预算同步编制、同步申报。经市人大批准后，在规定时间内，市财政局将绩效目标批复给本部门作为预算执行和监督的依据。
（二）部门决算中项目绩效自评结果 。
年初，各民主党派根据各党派省委、中共市委、市政府及市委统战部的相关文件要求，各党派自主选题，年内完成中共市委重点调研课题6个（每个党派1个），政协大会发言（集体提案）12个（每个党派2个）。
到2018年年底，各民主党派完成市委重点调研课题6个(每个党派1个），完成市政协大会发言（集体提案）18件。
（四）预算绩效情况的说明。
因历史原因，我市6个民主党派在市财政只设立了九三学社一个账户，随着地方财务收入的增加，市委、市政府给予党派的支持越来越大，因此造成了九三学社一个预算户头的调研专项经费超过100万元，其实是6个单位的经费，每个单位各22万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2018年度收入总计707万元，比上年同期减少92.65万元，下降11.58%；其中：财政拨款收入707万元，占100%。
支出总计642万元，比上年同期减少108.34万元，下降14.44%；其中财政拨款支出总计642万元比上年同期减少108.34万元，下降14.44%；。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2018年度机关运行经费支出74.59万元，较上年减少60.3万元，减少44.74%，主要原因是：因今年6个党派都被列入了扶贫后盾单位，每个单位用于扶贫项目和扶贫的工作经费都在12万元以上，故压缩了机关运行经费支出。
（三）政府采购支出情况。
本年度无政府采购支出。
（四）国有资产占用情况。
至2017年年度，6个民主党派机关共有车辆6辆，其中，全部为一般公务用车。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
