根据《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益政发〔2013〕10号）、《益阳市财政局关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（益财绩〔2014〕126号）、《益阳市财政局关于做好2017年度市人防办系统整体支出绩效评价工作的通知》（益财绩〔2018〕172号）等文件精神，受市财政局委托，我公司成立绩效评价工作组，于2018年7月16日-8月31日对市人防办系统2017年度部门整体支出开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体概况。市人防办（以下简称该办）是市人民政府防空工作主管部门，主要负责组织管理防空工程、通信警报和信息化建设，会同有关部门开展防空宣传教育，普及防空知识和技能等。该办机关内设综合科等6个科室，下设信息保障中心、工程质量监督站及工程管理站等三个二级单位，机关及二级单位分别实行独立核算。

1、人员及公务用车情况。该办系统现有在编人员38人，实有人数50人，公务用车5辆。

2、部门决算情况。2017年，该办系统决算总收入为2,132.11万元，其中年初预算安排1,933.18万元（公共财政预算安排301.18万元，纳入预算管理的非税收入安排1,632万元），年中预算追加170.60万元（其中：基本支出追加70.45万元，项目支出追加100.15万元），其他余额调整28.33万元。年度决算总支出1,540.95万元（其中：基本支出478.92万元，占单位总支出的31.08%；项目支出1,062.03万元，占单位总支出的68.92%）；年初结转结余588.38万元，年末结转结余1,179.54万元。具体明细见下表（单位：万元）：

（二）部门整体支出绩效目标完成情况。

1、共性目标完成情况。

（1）预决算公开情况。该办2017年度预决算情况已按要求在“益阳财政网页”公开，其数据与预算批复金额一致。

（2）绩效管理开展情况。在编制部门预算时，该办编制了绩效目标，并随同部门预算一并申报。根据市财政局的要求开展了整体支出绩效自评，但未按要求开展项目自评。

（3）制度建设情况。为了规范管理，该办制定了《财务管理规定》、《差旅费报销管理规定》、《公务车辆管理规定》、《机关公务接待实施办法》、《机关物资采购实施办法》以及《廉政风险防控管控措施》等一系列的规章制度和办法。

（4）“三公” 经费控制情况。该办加强了公务接待、公务用车及公务出国等“三公”经费管理，公务用车实行派车审批制度，由综合科具体负责，明确专人管理，机关财务对车辆用油实行单车核算；公务接待实行事前审批制度，由接待部门填写申请单，根据接待人数和标准，由综合科审核后，报分管领导审批，重大接待活动(一次性接待费用超过三千元以上)须报主要负责人审批，综合科按月向相关领导汇报接待费开支情况。同时，严格控制因公出国，全年未安排公务出国活动。

2、个性目标分析。

2017年，该办基本完成了市委市政府及上级主管部门交办的各项工作。

（1）落实了24小时战备值班制度、开展了市重要经济目标防护试点工作，组织全市人民防空专业队伍训练及超短波电台训练。

（2）抓好了“结建”工程建设管理与行政审批工作，按照人防有关政策规定审核建设面积、工程类别、防护等级、战时功能、平时用途，各类工程基本合理。

（3）加强了与相关部门的联系，落实人防各项法规和政策。加强案件查处，举办了全市人防系统干职工法律培训班。

（4）组织开展了“5.12”人防应急知识宣传活动，举办了全市中学生人防知识电视抢答赛，开通了“益阳人防”微信公众号等，通过宣传教育，逐步提高市民人防意识。

二、部门整体支出使用管理情况

（一）基本支出使用管理情况。

1、本年预算指标可用情况（单位：万元）

2、本年基本支出预算执行情况（单位：万元）

上表数据显示，该部门2017年度基本支出决算金额比预算超支108.24万元。主要是工资福利支出增加及公用经费支出增加。

（二）部门“三公”经费使用管理情况。

1、2017年“三公”经费预算情况（单位：万元）

2、“三公经费”预算执行情况（单位：万元）

3、“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）

2017年“三公”经费实际发生11.63万元，为年初预算40.4万元的28.8%，比去年同期24.89万元减少13.26万元，下降53.3%。从上表可以看出，本年“三公”经费下降主要是由于公务用车费用下降幅度较大，但公务接待费比去年略有增加。

三、专项支出管理和使用情况

该办项目支出包括三所维修改造（地面指挥所）、9308工程维护改造、专项工程建设、人防宣传及专项工程建设等项目，全年预算共安排项目资金1320万元。截止年末，共使用490.58万元，尚余829.42万元。其中9308工程、疏散基地建设工程尚未开工。各项目资金使用情况如下表：单位万元

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。通过对该办开展部门整体支出绩效评价，全面了解分析市人防系统部门预算执行及公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，督促该办进一步围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

（二）绩效评价工作过程。按照相关政策规定和市财政局益财绩【2018】172号文件要求，我公司按照下列步骤开展评价。

1、前期准备。我公司抽调专人成立绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，确定了实施时间。

2、现场评价。（1）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2016年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析；（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理、政府采购等相关文件资料和财务凭证；（3）实地查看。现场查看项目建设、实物资产等；（4）开展问卷调查。对该办履行职责情况的公众满意度等进行调查；（5）归纳汇总。根据该办提供的财务核算、项目建设及自评报告等资料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，形成评价结论，撰写评价报告。

五、绩效评价结果及主要绩效

根据部门整体支出绩效评价指标体系和绩效检查情况，该办2017年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得72分，被评为“合格”等级（详见附件17—2：部门整体支出绩效评价指标计分表）。主要绩效表现在如下几个方面：

（一）加强了通信设备的更新改造，提高了人防通信指挥能力。2017年，该办投入资金更新了机动指挥车辆用雷达、单兵摄像机和军用短波电台天线等设备，新增中心城区电声警报器，开展了“11.1”全市警报试鸣工作，并督促各区县人防办完成了视频会议系统建设等。通过更新改造设备，落实24小时战备值班制度，较大提升了该办通信指挥能力。

（二）加强“结建”工程(结合民用建筑修建防空地下室工程简称“结建”工程，下同)建设管理，逐步提高人防工程建设水平。项目建设时，该办严格按照人防有关政策规定对建设面积、工程类别、防护等级、战时功能、平时用途等进行审核，建设过程中加强对工程质量的监督检查并积极参与项目竣工验收，2017年共完工“结建”工程建筑面积37467㎡，合格率达100%。全年实现人防工程易地建设费收入3449万元，人防工程建设质量明显加强，达到了“结构完好、灯明、路洁、水畅”的要求。

（三）开展法制建设，提高服务质量。该办举办了全市人防系统干职工法律培训班，积极开展普法学习，合格率达100%；按照集中受理、一站办公、联动审批、优质办结、阳光服务等要求，规范人防审批程序，在驻市行政服务中心窗口服务考核中，群众满意度达100%，执法实现“零”投诉。

（四）开展宣传教育，提高市民人防意识。通过建立人防信息网、设立“益阳人防”微信公众号、发送人防信息、组织人员进校园、社区宣传等多种方式，加强人防知识宣传，不断提高市民的人防意识。在2017年工作考核中，该办获得“省人防绩效优秀单位”、市级绩效评估“达标”单位等。

六、存在的主要问题

(一)预算绩效管理工作有待加强。虽然该办开展了预算绩效管理工作，但仍存在一些不足：一是绩效目标编制不规范。目标设立不够明确、细化、量化，使用定性指标较多，数量指标较少，指标值也不科学；二是未按要求开展2017年度单位项目绩效自评，部门整体支出自评质量也不高；三是未按时向财政部门报送单位自评资料。

(二)预算约束力有待加强，资金结余较多。预算安排与执行存在较大差异，如基本支出：预算安排为370.68万元(含追加调整数),实际支出为478.92万元，超预算108.24万元，增长29.2%；单位项目预算安排1320万元，实际使用490.58万元，为预算的37.2%；全年资金结余达1,179.54万元。

（三）部分项目未按时开工。2017年，该办预算安排三所维修改造（地面指挥所）等4个项目，其中9308工程、疏散基地建设等2个项目未按期开工，预算安排项目资金1320万元，仅使用490.58万元,尚余829.42万元。

七、建议

（一）加强预算绩效管理。一是提高思想认识。党的十九大明确要求：“全面实施绩效管理”。今年9月，中共中央、国务院出台了《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确：“力争用3—5年的时间，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化”；二是设立机构。成立预算绩效管理工作小组，明确由单位主要领导牵头负责，项目管理、财务等部门按各自职责协调组织实施；三是建立健全制度。按照预算绩效管理有关政策制度要求，制定本单位预算绩效管理规章制度，并严格落实；四是按照财政部门要求，组织开展绩效目标编制和申报、项目资金跟踪监控、绩效自评和结果公开，及时报送相关资料，对存在的问题进行整改；五是加强人员培训。组织相关工作人员加强业务学习，积极参加财政部门等组织的业务培训，逐步提高人员的工作水平和业务素质。

（二）不断提高预算的约束力。科学制定部门工作规划并组织落实，加强预算编制的准确性，严格按照市人大批准的预算执行，提高预算的约束力。

（三）加快项目实施进度。加强单位项目建设管理，及时启动项目建设，严格按规定程序组织程序，加强资金管理，提高财政资金使用效益

2018年9月8日

附件.doc