关于2021年市本级及益阳高新区和大通湖区
预算调整方案（草案）的报告
第三十八次会议上
市财政局局长 刘正良
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将2021年市本级及益阳高新区和大通湖区预算调整方案（草案），以及市本级地方政府新增债券资金安排情况报告如下，请予审议。
一、2021年市本级地方政府新增债券资金安排情况
1-9月，省下达市本级地方政府新增债券额度310900万元，其中：新增一般债券额度38200万元，新增专项债券额度 272700万元。
（一）新增一般债券资金安排情况。
1-9月，省下达市本级（含高新区和大通湖区）新增一般债券额度38200万元，其中：转贷大通湖区4600万元，市本级留用33600万元。
1. 2021年年初预安排30365万元。单独编列了《2021年市本级新增一般债券收支计划》，已向市六届人大五次会议报告。
2. 2021年调整预算安排3235万元。根据省里下达我市本级新增一般债券额度及资金使用方向，调整预算安排已下达的乡村振兴、生态环保等项目支出。主要是：中心城区水环境综合治理规划和大通湖流域水环境综合治理规划编制经费1048万元、益阳市大通湖水生植物与水质改善技术服务项目预算资金300万元、关停轮窑砖厂富余排污权指标回购资金967万元、乡村振兴建设920万元。
（二）新增专项债券资金安排情况。
1-9月，省下达市本级新增专项债券额度272700万元。其中：市本级留用111700万元，转贷高新区147500万元，转贷大通湖区13500万元。
1. 市本级留用111700万元。主要用于医疗卫生、教育等领域项目建设。
2. 转贷高新区147500万元。主要用于高铁南站基础设施配套、产业园区等领域项目建设。
3. 转贷大通湖区13500万元。主要用于医疗卫生、生态环保、社会事业等领域项目建设。
新增专项债券具体项目待省政府批准，债券正式发行后向市人大报告。
二、2021年市本级预算调整方案（草案）
根据《预算法》、《预算法实施条例》和预算管理相关规定，将新增债券资金及压减支出等情况纳入预算调整，编制了预算调整方案（草案），具体如下：
（一）预算调整的主要因素。
1.落实中央过“紧日子”决策部署，对所有市直部门预算单位年初预算下达的“三公经费”等指标统一压减了10%，共计压减677万元，纳入预算调整方案统筹安排支出。
2.新增债券安排情况按照预算法规定纳入预算调整方案。其中市本级留用新增一般债券33600万元，比年初预计的增加3235万元。市本级留用新增专项债券111700万元。
3.根据《国家税务总局湖南省税务局、湖南省财政厅、湖南省水利厅、湖南省生态环境厅关于河道砂石经营收益、生态环境损害赔偿资金征管职责划转有关事项的公告》要求，河道砂石经营收益划转至税务部门征收，原列政府性基金收支科目的砂石收入和支出调整为一般公共预算收支科目。市本级年初预算砂石收入纳入政府性基金预算管理，预算收入15000万元，其中，调入一般公共预算安排支出10300万元，政府性基金预算安排支出4700万元。根据文件要求，调整预算将砂石收入和支出转列一般公共预算，地方一般公共预算收入调增15000万元，调入资金减少10300万元，一般公共预算支出调增4700万元。政府性基金预算收入调减15000万元，支出调减4700万元，调出资金调减10300万元。
综合考虑上述因素，一是砂石收入科目调整4700万元。二是一般公共预算调整项目安排支出3912万元。其中：市自来水公司公益用水补助2454万元、土地综合整治项目资金1408.8万元、办案费安排的支出49.2万元。
（二）一般公共预算调整情况。
2021年，市本级年初预算一般公共预算收入509922万元，加上年初预安排的新增一般债券转贷收入30365万元，收入总计540287万元。
2021年，市本级一般公共预算收入调整为548222万元，比年初预算调增7935万元。其中：地方一般公共预算收入调增15000万元，调入资金调减10300万元，新增一般债券转贷收入调增3235万元。
2021年，市本级一般公共预算支出调整为548222万元，比年初预算调增7935万元。其中：一般公共预算本级支出调增4700万元，地方政府一般债务支出调增3235万元。收支平衡。
（三）政府性基金预算调整情况。
2021年，市本级年初预算政府性基金收入592236万元，预算调整为737948万元，比年初预算调增145712万元。其中：其他政府性基金收入调减15000万元，专项债券转贷收入调增272700万元，国有土地使用权出让收入调减111988万元（主要是高新区调整预算调减国土出让收入）。
2021年，市本级政府性基金支出调整为737948万元，比年初预算调增145712万元。其中：专项债券转贷收入安排的支出调增111700万元，其他政府性基金支出调减4700万元，调出资金调减10300万元，地方政府专项债券转贷支出调增161000万元，补助区县支出调减111988万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算调整情况。
2021年，市本级社保基金预算收入606627 万元，调整为598182万元，比年初预算调减8445万元。其中：失业保险基金收入调整为2241万元，调减1500万元；职工其他医疗保险收入调整为14414万元，调减691万元；城乡居民基本医疗保险基金收入调整为355822万元，调减18702万元；工伤保险基金收入调整为17877万元，调增12448万元。
2021年，市本级社保基金预算支出587149万元，调整为648954万元，比年初预算调增61805万元。其中：职工基本医疗（生育）保险基金支出调整为152235万元，调增6209万元；职工其他医疗保险支出调整为12030万元，调减691万元；城乡居民基本医疗保险基金支出调整为413426万元，调增42306万元；工伤保险基金支出调整为19359万元，调增13981万元。
2021年，市本级社保基金预算收支结余由19478万元调减为-50772万元，主要是受新冠肺炎疫情影响，职工基本医疗（生育）保险基金支出和城乡居民基本医疗保险基金支出预计增加69623万元。年末滚存结余预算由379658 万元调减为322946 万元。
三、2021年高新区预算调整情况
一般公共预算：收入合计调整为142708万元，比年初预算调减23465万元，其中：上级补助收入调减1291万元，调入资金调减21734万元，上年结余调减440万元。支出合计数调整为142708万元，比年初预算调减23465万元，其中：本级支出调减20276万元，一般债务还本支出调减3240万元，年终结余调增51万元。收支平衡。
政府性基金预算：收入合计数调整为494876万元，比年初预算调增56957万元，其中：政府性基金收入调增21136万元，债务转贷收入调增147500万元，上级补助收入调减111988万元，上年结余调增309万元。支出合计数调整为494876万元，调增56957万元，其中：政府性基金支出调增82496万元，调出资金调减25500万元，年终结余调减39万元。收支平衡。
四、2021年大通湖区预算调整情况
一般公共预算：收入合计数调整为126240万元，比年初预算调减1810万元。其中：上级补助收入调减9259万元，地方政府一般债券转贷收入调增4600万元，调入预算稳定调节基金调增4802万元，调入资金减少2300万元，上年结转调增347万元。支出合计数调整为126240万元，调减1810万元，其中：本级支出调增7785万元，地方政府还本支出调减9942万元，结转下年支出调增347万元。收支平衡。
政府性基金预算：收入合计数调整为60754万元，比年初预算调增9134万元，其中：国有土地使用权出让收入调减6409万元，农业土地开发资金收入调减8247万元，其他政府性基金收入调增8902万元，上级补助收入调增1093万元，上年结余调增295万元，新增专项债务转贷收入调增13500万元。支出合计数调整为60754万元，调增9134万元，其中：本级支出调增10623万元，调出资金减少2300万元，结转下年调增811万元。收支平衡。
以上报告，请予审议。
