目 录
第一部分 益阳市文学艺术界联合会(汇总)概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市文学艺术界联合会(汇总)概况
一、部门职责
（一）贯彻党的文艺方针政策，充分发挥党和政府联系文艺界的桥梁和纽带作用；负责对所属各文艺家协会的联络、协调、服务和管理工作；负责对各区、县（市）文联的联络、协调、服务和业务指导工作；团结全市文学艺术家和文艺工作者，反映和听取文艺界的情况和意见。
（二）组织召开益阳市文学艺术界代表大会，理事会和主席团会议。
（三）组织团体会员文艺创作和评论、学术交流、人才培训和调研工作，推动文艺理论研究和评论工作的开展；组织召开全市文联系统的学术研讨会议。
（四）负责市文联系统优秀创作、表演等文艺奖项的表彰奖励和推荐工作、推动文学艺术的思想水平和艺术质量的提高。
（五）兴办为文艺事业发展服务的文化产业，负责所属文艺报刊社和事业单位的管理工作；协助有关部门对所属文化艺术社会团体进行监督管理。
（六）协同有关部门组织市内外文艺界的文化交流活动。
（七）依法维护团体会员和文学艺术家及文艺工作者的知识产权等合法权益。
（八）承担市委、市政府交办的其他事项。
（九）文学大世界编辑部负责编辑出版综合性文学刊物《资水》（原名《文学大世界》）、联系广大文艺工作者，培养文学新人。以刊物为载体组织开展文学创作、学术交流与理论研讨等活动，培养壮大益阳文学队伍，促进益阳文艺繁荣。
（十）散文诗杂志社负责面向国内外编辑、出版、发行《散文诗》刊及有关散文诗创作理论等书籍和资料、组织有关散文诗创作和理论研讨活动。
二、机构设置
市文联有内设机构3个，包括办公室、组联部、文艺交流和行业建设部；有所属市直文艺家协会12个，包括作家协会、戏剧家协会、美术家协会、音乐家协会、舞蹈家协会、书法家协会、摄影家协会、民间文艺家协会、诗词家协会、曲艺家协会、楹联家协会和收藏家协会；有下设正科级全额拨款事业单位两个，包括散文诗杂志社和文学大世界编辑部。
益阳市文学大世界编辑部是益阳市文联下属的正科级全额拨款事业单位。散文诗杂志社是益阳市文联下属的正科级全额拨款事业单位，内设编辑部、办公室、新媒体部、事业拓展部、发行部。
人员情况为：
机关参公的事业编制10名，工勤1名；全额拨款事业编制10名。2019年在编在岗人员14人，长期聘用人员5人。离退休人员14人。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市文学艺术界联合会(汇总)部门决算包括：益阳市文学艺术界联合会(机关)部门决算、益阳市文学大世界编辑部部门决算、益阳市散文诗杂志社部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市文学艺术界联合会(本级) |
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2 |
益阳市文学大世界编辑部 |
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3 |
益阳市散文诗杂志社 |
第二部分 益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
益阳市文学艺术界联合会(汇总)没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总) 2019 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019年度收入总计502.39万元，比上年同期增加102.78万元，增长25.72%；支出总计540.43万元，比上年同期增加197.66万元，增长57.67%；。主要原因：文联机关遴选考入两人，文代会、通道转兵等大型会议及活动。文学大世界编辑部人员工资、印刷费、稿费、职工工伤伤残补贴等费用的增加。散文诗杂志社本年出版发行收入增加及活动专项资金增加。
二、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 584.62万元，其中：财政拨款收入463.93万元，占79.36%；其他收入10.5万元，为总收入的1.8%；年初结转和结余82.24万元，占总收入的14.07%；经营收入22.95万元，占3.93%；上级补助收入5万元，占0.86%。
三、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计503.31万元，其中：基本支出241.07 万元，占47.9%；项目支出240.06万元，占47.7%；上缴上级支出0万元；经营支出22.17 万元，占4.4%；对附属单位补助支出0万元。
四、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计463.93万元，比上年同期增加104.1万元，增长28.93%；财政拨款支出总计463.93万元，比上年同期增加104.1万元，增长28.93%。主要原因：文联机关遴选考入两人，文代会、通道转兵等大型会议及活动。文学大世界编辑部人员工资、印刷费、稿费等费用的增加。散文诗杂志社本年专项资金增加。
五、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计463.93万元，比上年同期增加174.09万元，增长60.06%；一般公共预算财政拨款支出总计427.59万元，比上年同期增加137.75万元，增长47.53%。主要原因：文联机关遴选考入两人，文代会、通道转兵等大型会议及活动。文学大世界编辑部人员工资、印刷费、稿费等费用的增加。散文诗杂志社财政拨付资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出462.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出130.94万元，占 28.33%；教育支出（类）支出3.14万元，占 0.68%； 文化旅游体育与传媒支出（类）支出278.49万元，占60.26%； 社会保障和就业（类）支出23.58万元，占5.1%；卫生健康（类）支出15.61万元，占3.38%，住房保障（类）支出10.37万元，占2.24%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为306.03万元，支出决算为462.13万元，完成年初预算的100%。其中：
1. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）财政拨款支出年初预算为172.13万元。其中一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）财政拨款支出决算为85.94万元，主要用于职工工资福利等支出；一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）财政拨款支出决算为45万元，用于协会联系及相关工作、文化交流与展演、文艺创作与扶持；
2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3.14万元，主要用于购书等办公支出费用。
3. 文化旅游体育与传媒支出（类）财政拨款支出年初预算为144.34万元。
其中文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）支出决算为9.5万元，主要用于工资福利、对个人和家庭的补助等。
文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）支出决算为205.7万元，主要用于商品服务支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）财政拨款支出决算为 10万元，主要用于商品服务支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）财政拨款支出决算为 0.01万元，主要用于散文诗杂志创作与编辑。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）财政拨款支出年初预算为6.28万元，支出决算为6.28万元，主要用于离退休人员的生活补助。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）财政拨款支出年初预算为17.3万元，支出决算为17.3万元，主要用于单位基本养老保险。
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）财政拨款支出年初预算为9.44万元，支出决算为9.44万元，主要用于单位医疗保险。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）财政拨款支出年初预算为6.17万元，支出决算为6.17万元，主要用于单位医疗保险。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）财政拨款支出年初预算为10.47万元，支出决算为10.47万元，主要用于住房公积金。
六、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出236.07万元，其中人员经费支出222.33万元，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费；公用经费支出13.74万元，主要包括：办公费、差旅费、邮电费、其他商品和服务支出。
七、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据说明。
八、关于益阳市文学艺术界联合会(汇总)2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为4.47万元，完成预算的52.59%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为2.60万元，完成预算的37.14%；公务接待费支出决算为1.88万元，完成预算的94%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.47万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.60万元，占58.17%；公务接待费支出决算为1.88万元，占42.06%。2019 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：文代会、通道转兵等重大活动，来访业余作者人数次数增加。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台
公务用车运行经费支出：2.60万元，主要用于机要通信用车加油及维修。
3、公务接待情况说明
公务接待支出1.88万元，国内公务接待47批次，接待184人。接待支出主要用于文艺活动与交流。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，益阳市文学艺术界联合会(汇总)对2019年度一般公共预算支出开展了绩效自评。从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
在今后的工作中一方面要继续科学编制预算，做到精确细化，争取将费用全部纳入财政预算；另一方面要严格按照中央八项规定执行经费开支。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度年初预算安排收支为306.03万元，年终决算为489.39万元。主要原因：文联机关遴选考入两人，文代会、通道转兵等大型会议及活动。文学大世界编辑部按政策增加人员经费；印刷费、稿费、职工工伤伤残补贴等费用的增加。散文诗杂志社按政策增加人员经费；增加项目资金及经营收入。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出20.26万元，较上年减少14.69万元，减少40.03%，主要原因是：厉行节约，扶贫、创文、党建等支出计入了项目经费。
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
