目 录
第一部分 益阳市羽毛球运动学校概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市羽毛球运动学校2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市羽毛球运动学校2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市羽毛球运动学校概况
一、 部门职责
根据政府部门三定方案设置的部门职责公开部门职责详细信息。
（一）主要经营面向全国招收并培训羽毛球运动学员，为我市培训羽毛球运动人才，向省和国家羽毛球运动项目输送优秀后备人才。
（二）益阳市羽毛球运动学校基本情况:益阳市羽毛球运动学校是益阳市文广新局主管的全额拨款事业单位。
二、机构设置
2018年年未在职在岗人员6人；退休人员1人；另外聘人员10人。内设：办公室、训练馆。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市羽毛球运动学校部门决算包括：益阳市羽毛球运动学校部门决算本级决算、无下属单位。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市羽毛球运动学校 |
第二部分 益阳市羽毛球运动学校2019年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市羽毛球运动学校2019年度部门决算情况说明
一、 关于益阳市羽毛球运动学校，2019 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市羽毛球运动学校2019年度收入总计277.40万元，比上年同期增加55.84万元，增长25.2%；支出总计310.59万元，比上年同期增加63.15万元，增长25.5%；。主要原因：人员经费的自然晋级增长；部分运动比赛项目2018年发生，2019年结算。
二、关于益阳市羽毛球运动学校2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计277.40万元，其中：财政拨款收入267.40万元，占 96.4%；事业收入10万元，占 3.6%；经营收入0万元；其他收入0 万元。
三、关于益阳市羽毛球运动学校2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计310.59万元，其中：基本支出117.19万元，占 37.7%；项目支出193.40 万元，占62.3%；经营支出0万元。
四、关于益阳市羽毛球运动学校2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计267.40万元，比上年同期增加45.84万元，增长20.7%；财政拨款支出总计299.66万元，比上年同期增加52.22万元，增长21.1%。主要原因：人员经费的自然晋级增长；2019年增加了全国U11-12羽毛球比赛经费35万元。
五、关于益阳市羽毛球运动学校2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计212.40万元，比上年同期增加25.84万元，增长13.8%；一般公共预算财政拨款支出总计244.66万元，比上年同期增加96.09万元，增长64.67%。主要原因：人员经费的自然晋级增长；2019年增加了全国U11-12羽毛球比赛经费35万元；运动比赛项目2018年发生，2019年结算。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出244.66 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出0 万元； 外交（类）支出万元； 教育（类）支出182.77万元，占74.7%； 科学技术（类）支出 0 万元； 社会保障和就业（类）支出0万元； 住房保障（类）支出 4.04万元，占1.65%; 文化旅游体育与传媒（类）支出 57.85万元, 占23.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 140.85万元，支出决算为299.66万元，完成年初预算的 212.75%。其中：
1.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为 136.81万元，支出决算为 182.77万元，主要用于人员经费及日常运行经费开支。
2.体育（类） 其他体育支出（款）文化旅游体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为57.85万元，主要用于羽毛球训练和比赛开支。
3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积（项）财政拨款支出年初预算为4.04万元，支出决算为4.04万元，主要用于在职在编有人员住房公积支出。
4. 其他支出 （类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为55万元，主要用于毛球训练和比赛开支。
六、关于益阳市羽毛球运动学校2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出116.26万元，其中人员经费支出112.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费支出3.51万元。主要包括：办公费、手续费、水费、电费、差旅费、福利费。
七、关于益阳市羽毛球运动学校2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度政府性基金预算财政拨款收入总计55万元，比上年同期增加20万元，增长57%；政府性基金预算财政拨款支出总计55万元，比上年同期减少43.28万元，下降44%。主要原因：2017年年末结余63.28万元，在2018年开支使用于羽毛球训练和比赛。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。
用于体育事业的彩票公益金支出 55万元，占 55%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
1. 其他支出 （类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）财政拨款支出 55万元，主要用于羽毛球训练和比赛。
八、关于益阳市羽毛球运动学校2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.90万元，支出决算为4.67万元，完成预算的42.84%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.67万元，完成预算的66.71%；公务接待费支出决算为 0万元。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：厉行节约，招待费降为了零支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.67万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.67万元，占66.71%；公务接待费支出决算为 0万元。2019 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：上年三公经费财政预算数为零。
1、因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无
2、公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台
运行经费支出：4.67万元，主要用于接关羽毛球运动员参加比赛和外出训练等。
3、公务接待情况说明
公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况 。
根据预算绩效管理要求，益阳市羽毛球运动学校组织对 2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金138.40万元，占一般公共预算项目支出总额的71.56%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果 。
益阳市羽毛球运动学校组织在 2019 年度部门决算中反映“羽毛球训练项目”“羽毛球比赛项目”“2018-2019超级联赛项目”“等 三个绩效自评结果。
1. 羽毛球训练项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为 70.55万元，执行数为 70.55万元，完成预算的100%；
项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障羽毛球训练的顺利开展，以及羽毛球教学改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 140.85万元，支出决算为299.66万元，预决算支出增加了158.81元。主要增加了：体育彩票金55万元，后备人才基地训练费16万元，捐助收入51.5万元等。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，较上年增加（减少）0万元。
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购67.46万元，其中，政府采购货物支出67.46万元，占政府采购支出总额的100%，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是接送运动员比赛和训练；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
