目 录
第一部分益阳市戏剧工作室概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分益阳市戏剧工作室2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市戏剧工作室2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市戏剧工作室概况
一、部门职责
单位成立于1962年，主要从事艺术研究、艺术创作，现编制数5个，在职人员5人，退休人员5人。
二、机构设置
内部设办公室、财务室、戏剧创作室、三个科室。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市戏剧工作室出是独立决算单位，无下属单位。
第二部分 益阳市戏剧工作室2019 年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分
益阳市戏剧工作室2019 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市戏剧工作室 2019 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市戏剧工作室2019年度收入总计64.34万元，比上年同期增加8.47万元，增长15.16%；支出总计64.34万元，比上年同期增加8.47万元，增长15.16%；。主要原因：
人员工资增加。
二、关于益阳市戏剧工作室2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计 63.28 万元，其中：财政拨款收入63.28万元，占 100%。
三、关于益阳市戏剧工作室2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计64.33万元，其中：基本支出63.27万元，占 98.35%；项目支出1.06 万元，占1.65%。
四、关于益阳市戏剧工作室2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计64.34万元，比上年同期增加8.47万元，增长15.16%；财政拨款支出总计64.34万元，比上年同期增加8.47万元，增长15.16%。主要原因：人员工资增加。
五、关于益阳市戏剧工作室2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计63.28万元，比上年同期增加9.47万元，增长17.59%；一般公共预算财政拨款支出总计64.33万元，比上年同期增加9.62万元，增长17.58%。主要原因：人员工资增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出64.34万元，主要用于以下方面：教育支出0.82万元，占1.27%， 住房保障（类）支出 3.71 万元，占 5.77%; 文化旅游体育与传媒（类）支出 57.03 万元, 占88.64%， 卫生健康（类）支出2.77万元，占4.32%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为 61.11万元，支出决算为63.28万元，完成年初预算的 105.29%。其中：
1.2059999财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为 0.82万元，主要用于日常公用经费。
2.2070111财政拨款支出年初预算为 46.39万元，支出决算为 55.98万元，主要用于人员经费、日常公用经费。
3. 2101102财政拨款支出年初预算为 5.4万元，支出决算为2.77万元，主要用于事业单位医疗经费。
4.2210201财政拨款支出年初预算为 3.99万元，支出决算为3.71万元，主要用于住房公积金。
六、关于益阳市戏剧工作室2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出63.27万元，其中人员经费支出 59.93万元,主要包括：基本工资、津贴补贴、住房公积金、社会保障缴费等；公用经费支出 3.34万元。主要包括：办公费、印刷费、工会经费、党员活动经费等。
七、关于益阳市戏剧工作室2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
2018年益阳市戏剧工作室无政府性基金财政拨款收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
八、关于益阳市戏剧工作室2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：公务接待费支出决算为 0万元，完成预算的0%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：经费支出决算数厉行节约，无接待函或不达标准的都不安排公务开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，其中公务接待费支出决算为 0万元，占0%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：经费支出决算数厉行节约，无接待函或不达标准的都不安排公务开支。2019年戏剧工作室没有因公出国（境），因本单位没有因公出国（境）工作安排。一直以来，单位无公务车，也没有购置公务用车，因此没有相关的支出。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
由益阳市戏剧工作室创办的《中国花鼓戏》已停刊。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。2019年益阳市2019戏剧工作室年度年初预算收入61.11万元，2019年度决算收入64.34万元，决算较预算增加3.23万元，增长5.29%，主要原因是：人员工资增加。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出3.34万元，较上年增加0.94万元，增长39.17%，主要原因是：2019年办公费、印刷费、工会经费、党员活动经费等经费都在机关运行经费中支出。
（三）政府采购支出情况。
益阳市戏剧工作室在2019年度无政府采购。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
