目 录
第一部分益阳市图书馆概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分益阳市图书馆2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分益阳市图书馆2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 益阳市图书馆概况
一、部门职责
市图书馆是公益性文化事业单位，长期以来担负着无偿为全市广大公民和少年儿童提供图书文献服务、开展社会教育、读书活动、送书下乡、课题服务和基层业务辅导等职能。
二、机构设置
2019年我馆在编人员20人，退休人员14人，设有综合外借室、参考咨询室、报刊阅览室、少儿室、过刊过报室、地方文献室、电子阅览室、采编室、办公室、辅导部、信息部11个部门。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，益阳市图书馆部门决算包括：益阳市图书馆部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市图书馆 |
第二部分
益阳市图书馆2019年度部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
益阳市图书馆没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
益阳市图书馆2019年度部门决算情况说明
一、关于益阳市图书馆2019年度收入支出决算总体情况说明
益阳市图书馆2019年度收入总计577.7万元，比上年同期增加137.9万元，增长31.36%；支出总计577.7万元，比上年同期增加137.9万元，增长31.36%。主要原因：本年度基本经费支出增加。
二、关于益阳市图书馆2019年度收入决算情况说明
2019年度收入合计421.31万元，其中：财政拨款收入412.91万元，占98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8.4万元，占2%。
三、关于益阳市图书馆2019年度支出决算情况说明
2019年度支出合计485.82万元，其中：基本支出271.17万元，占55.82%；项目支出214.65万元，占44.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、关于益阳市图书馆2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计569.3万元，比上年同期增加129.5万元，增长29.45%；财政拨款支出总计569.3万元，比上年同期增加128.6万元，增长29.18%。主要原因：本年度基本支出增加。
五、关于益阳市图书馆2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计412.91万元，比上年同期减少26.89万元，下降6.11%；一般公共预算财政拨款支出总计483.63万元，比上年同期增加42.93万元，增长9.74%。主要原因：上年度经费结余，本年度基本支出相应增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出483.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.6万元，占0.12%；教育（类）支出3.21万元，占0.66%；文化旅游体育与传媒（类）支出461.56万元, 占95.44%；社会保障和就业（类）支出3.78万元，占0.78%；住房保障（类）支出14.48万元，占3%。
2019 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为292.9万元，支出决算为483.63万元，完成年初预算的165.12%。其中：
1.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为 0.6万元，主要用于图书馆工作经费。
2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3.21万元，主要用于图书馆工作经费。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）财政拨款支出年初预算为268.74万元，支出决算为333.74万元，主要用于工资福利支出及商品与服务支出。
4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为46.23万元，主要用于图书馆工作经费。
5.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为81.59万元，主要用于图书馆工作经费。
6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3.78万元，主要用于职工死亡抚恤。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）财政拨款支出年初预算为14.48万元，支出决算为14.48万元，主要用于单位住房公积金配缴部分。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）财政拨款支出年初预算为 9.68万元，支出决算为0万元。
六、关于益阳市图书馆2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出271.11万元，其中人员经费支出239.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的生活补助等；公用经费支出31.89万元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费等。
七、关于益阳市图书馆2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
益阳市图书馆2019年度无政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据说明。
八、关于益阳市图书馆2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.23万元，完成预算的46%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.23万元，完成预算的46%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格控制“三公”经费的支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.23万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为0.23万元，占100%。2019 年度“三公”经费支出决算数大于上年决算数的主要原因：本年度有公务接待，上年度无“三公”经费。
1.因公出国（境）情况说明
因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容无。
2.公务用车购置及运行经费情况说明
公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台
运行经费支出：0万元
3.公务接待情况说明
公务接待支出0.23万元，国内公务接待1批次，接待5人。接待支出主要用于与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，益阳市图书馆对2019年度一般公共预算支出开展了绩效自评。从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
在今后的工作中一方面要严格预算编制，做到细化精确，争取一些费用纳入财政预算中；另一方面经费开支要严格按照中央八项规定执行。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度年初预算安排收入为292.9万元，年终决算为577.7万元，差异284.8万元。主要原因：图书馆免费开放项目。
（二）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费支出0万元，较上年减少7.37万元，增减100%.
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购45.02万元，其中，政府采购货物支出45.02万元，占政府采购支出总额的100%，政府采购工程支出0万元，占政府采购支出总额的0%，政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
