目 录
第一部分 益阳市中心幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成
第二部分 益阳市中心幼儿园2019 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 益阳市中心幼儿园2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 益阳市中心幼儿园概况
一、部门职责
益阳市中心幼儿园是一所由市教育局直接管理的公办
幼儿园。主要职责职能如下：
1、对3岁－-6周岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。
2、根据上级教育部门的要求和本园的实际，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。
3、合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。
4、督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。
5、开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。
6、开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。
7、负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。
8、负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。
9、保障幼儿每日饮食的科学营养、合理安排。
10、建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。
二、机构设置
益阳市中心幼儿园隶属于益阳市教育局，无二级机
构，无代管单位。
三、部门决算单位构成
从决算单位构成看，部门决算仅包括：益阳市中心幼儿园部门决算。
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序号 |
单位名称 |
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1 |
益阳市中心幼儿园 |
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2 |
无 |
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3 |
无 |
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4 |
无 |
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5 |
无 |
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6 |
无 |
第二部分 益阳市中心幼儿园2019 年度
部门决算表
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表8无数据，益阳市中心幼儿园没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
第三部分
2019 年度部门决算情况说明
一、关于益阳市中心幼儿园 2019 年度收入支出决算总体情况说明
益阳市中心幼儿园2019年度收入总计813.55万元，比上年同期增加191.94万元，增长30.88%；支出总计737.30万元，比上年同期减少20.74万元，下降2.74%；。主要原因：因2017年教学楼维修未收到发票记入预付账款，2018年收到发票记入事业支出，使得2018年支出数变大。
二、关于益阳市中心幼儿园2019 年度收入决算情况说明
2019年度收入合计813.55万元，其中：财政拨款收入780.55万元，占95.94%；事业收入0万元，占0；经营收入0万元，占0%；其他收入33万元，占4.06%.
三、关于益阳市中心幼儿园2019年度支出决算情况说
明
2019年度支出合计737.30万元，其中：基本支出550.92万元，占74.72%；项目支出186.38万元，占25.28%；经营支出0万元，占 0%.
四、关于益阳市中心幼儿园2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收入总计780.55万元，比上年同期增加159.34万元，增长25.65%；财政拨款支出总计704.3万元，比上年同期增加72.91万元，增长11.55%。主要原因：增加了信息化资金33万元，2018年绩效考核奖金推迟至2019年发放。
五、关于益阳市中心幼儿园2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。
2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计780.55万元，比上年同期增加159.34万元，增长25.65%；一般公共预算财政拨款支出总计704.3万元，比上年同期增加72.91万元，增长11.55%。主要原因：增加了信息化资金33万元，2018年绩效考核奖金推迟至2019年发放。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。
2019 年度财政拨款支出704.3万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出0万元，占 0%； 外交（类）支出0万元，占0%； 教育（类）支出662.59万元，占 94.08%； 科学技术（类）支出0万元，占0%； 社会保障和就业（类）支出0万元，占0%； 住房保障（类）支出 25.9万元，占 3.68%; 文化旅游体育与传媒（类）支出 0 万元, 占0%， 卫生健康（类）支出15.81，占2.24%， 农林水（类）支出0 万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019 年度财政拨款支出年初预算为641.52万元，支出决算为704.3万元，完成年初预算的109.79%。其中：
1.教育（类）（款）普通教育（项）财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为662.59万元，主要用于人员工资福利、教学、办公、日常维护维修、设备购置等。
2. 住房保障（类）普通教育（款）学前教育（项）财政拨款支出年初预算为 25.9万元，支出决算为 25.9万元，主要用于教职工住房公积金。
3. 卫生健康（类）普通教育（款）学前教育（项）财政拨款支出年初预算为15.81万元，支出决算为 15.81万元，主要用于教职工医疗保险。
六、关于益阳市中心幼儿园2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出550.92万元，其中人员经费支出 529.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、退休生活补助等；公用经费支出 20.98万元。主要包括：办公费、印刷费、工会经费、福利费等。
七、关于益阳市中心幼儿园2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
益阳市中心幼儿园没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
八、关于益阳市中心幼儿园2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为2.07万元，完成预算的41.4%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2.07万元，完成预算的41.4%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：经费使用贯彻党中央八项规定，严格执行公务接待相关制度，从严控制接待人数和标准，降低了“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.07万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为 2.07万元，占100%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：经费使用贯彻党中央八项规定，严格执行公务接待相关制度，从严控制接待人数和标准，降低了“三公”经费支出。
1、因公出国（境）情况说明
无因公出国（境）情况。
2、公务用车购置及运行经费情况说明
无公务用车情况。
3、公务接待情况说明
公务接待支出2.07万元，国内公务接待38批次，接待420人。接待支出主要用于上级领导来园视察指导工作、上级有关部门来校检查工作、兄弟幼儿园来园联系工作等。
九、关于 2019 年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，对 201８ 年度一般公共预算支出开展了绩效自评。从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。加强了职能建设，提高履职水平，加强预决算公开力度，严控三公经费，使之逐年下降，完善单位内控制度建设，合理高效利用资金，广泛服务益阳教育事业的发展。
十、其他重要事项的情况说明
（一）预决算收支增减变化情况。
2019年度年初预算安排收支为641.52万元，年终支出决算数为737.30万元。主要原因：一是按政策增加人员经费；二是增加信息化项目支出。
（二）机关运行经费支出情况。
本单位为全额事业单位，此项为0.
（三）政府采购支出情况。
本部门2019年度政府采购105.37万元，其中，政府采购货物支出46.88万元，占政府采购支出总额的44.49%，政府采购工程支出58.48万元，占政府采购支出总额的55.51%，政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，益阳市中心幼儿园共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2019年度部门决算公开表（益阳市中心幼儿园）.xls