目 录

 

第一部分 中共益阳市委政策研究室概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分中共益阳市委政策研究室2019 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分中共益阳市委政策研究室2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

第一部分中共益阳市委政策研究室单位概况

 

一、部门职责

根据市委的部署，围绕党的中心工作，组织有关经济、政治、文化等方面的一些重大问题的调查研究，提出意见和建议，供市委决策参考。负责定期收集分析本市经济社会动态，摘报省内外改革动向、政策动态和工作经验。起草或修改市委重要文件和向上级党委的汇报材料，市委领导的报告、讲话、署名文章等文稿。协助市委办公室负责市委重要会议会务和重大公务活动有关工作。组织区县（市）委办公室和市直部门交流情况和经验，对重大问题进行联合调研。发现和总结推介典型，根据市委领导的指示参与重大对外宣传工作。归口管理《新益阳》编辑部，承办市委机关刊物《新益阳》杂志。负责全面小康社会建设和深化改革办公室工作。负责市委财经办日常工作。完成市委和上级党委政策研究部门交办的其他任务。

二、机构设置

益阳市委政研室是市委主管的机关单位。内设办公室、综调一科、综调二科、综调三科、《新益阳》编辑部、改革办综合科、改革办指导协调科、财经办秘书科8个内设科室，核定编制21名（其中行政编制20名、后勤服务全额拨款事业编制1名）。现有在职在岗人员18名，正处级实职1名，副处级实职4名，四级调研员（市管干部）1名，正科级实职8名，其中1名四级调研员、4名一级主任科员，副科级实职2名，均为三级主任科员，四级主任科员1名，职工1名。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，中共益阳市委政策研究室部门决算包括：中共益阳市委政策研究室部门决算为本级决算,无下属单位。

序号	单位名称
1	中共益阳市委政策研究室

第二部分 中共益阳市委政策研究室

2019年度部门决算表

 

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本表无数据）

 

第三部分

益阳市委政策研究室2019年度部门决算情况说明

 

一、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度收入支出决算总体情况说明

中共益阳市委政策研究室2019年度收入总计362.67万元，比上年同期减少22.31万元，下降5.8%；支出总计362.71万元，比上年同期减少40.49万元，下降10.04%。主要原因：年初预算项目支出压减了15%。

二、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度收入决算情况说明

2019年度收入合计362.67万元，其中：财政拨款收入362.67万元，占 100%；

三、关于中共益阳市委政策研究室2019年度支出决算情况说明

2019年度支出合计362.71万元，其中：基本支出255.77万元，占 70.52%；项目支出106.94万元，占29.48%；

 四、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2019 年度财政拨款收入总计362.67万元，比上年同期减少22.31万元，下降5.8%；财政拨款支出总计362.71万元，比上年同期减少40.49万元，下降10.04%。主要原因：年初预算项目支出压减了15%。

五、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计362.67万元，比上年同期减少22.31万元，下降5.8%；一般公共预算财政拨款支出总计362.71万元，比上年同期减少40.49万元，下降10.04%。主要原因：年初预算项目支出压减了15%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

2019 年度财政拨款支出362.71 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出307.32万元，占 84.73%；  教育（类）支出2.61万元，占 0.72%；  社会保障和就业（类）支出25.13 万元，占6.93%； 住房保障（类）支出 15.08万元，占 4.16%;  卫生健康（类）支出12.57万元，占3.46%。  

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019 年度财政拨款支出年初预算为 338.78万元，支出决算为362.71万元，完成年初预算的107.06%。其中：

1.一般公共服务支出财政拨款支出年初预算为 286万元，支出决算为307.32万元，主要用于人员工资支出、公用经费及业务运转经费支出。

2. 社会保障和就业财政拨款支出年初预算为 25.13万元，支出决算为25.13万元，主要用于养老保险缴纳等人员支出。

3. 卫生健康财政拨款支出年初预算为 12.57万元，支出决算为12.57万元，主要用于医疗保险等人员支出。

4. 住房保障财政拨款支出年初预算为 15.08万元，支出决算为15.08万元，主要用于住房公积金等人员支出。

5. 教育支出决算为2.61万元。主要用于基层党组织党员学习培训。

六、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出255.77万元，其中人员经费支出 235.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴，奖金，社会保障缴费及住房公积金等人员支出；公用经费支出 20.16万元。主要包括：办公费、印刷费，郑差旅费、电费、邮电费、公务接待、公车运行费等支出。

七、关于中共益阳市委政策研究室2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2019 年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

八、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为17万元，支出决算为1.3万元，完成预算的7.6%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.92万元，完成预算的13.14%；公务接待费支出决算为 0.38万元，完成预算的3.8%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2019年压减经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.3万元，其中：因公出国（境）费支出决算为 0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.92万元，占70.77%；公务接待费支出决算为 0.38万元，占29.23%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：车辆运行和保养支出进行了规范管理，节省了支出。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：……

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量1台运行经费支出：0.92万元，主要用于车辆运行和保养。

3、公务接待情况说明

公务接待支出0.38万元，国内公务接待6批次，接待55人。接待支出主要用于国内公务接待。

九、关于中共益阳市委政策研究室2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2019 年度一般公共预算部门整体支出绩效全面开展绩效自评，从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果 。

我单位2019年度无重点绩效评价项目。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价 结果：无

（四）整体预算绩效情况的说明。

1.从经济性的角度分析，我室成本（预算）控制良好，全年除了人员变动产生的基本经费，未向财政申请增加预算。执行预算厉行节约，年末较年初预算略有结余。

2.从效率性的角度分析，我室预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率为90%以上，预算实施进度和完成质量全部达标。

3.从效益性的角度分析，我室圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况。

本单位收入支出全部为一般公共财政拨款收入支出。2019 年度财政拨款收入年初预算为 338.78万元，财政拨款决算收入为362.67万元，完成预算的107.06%，比上年同期减少22.31万元，下降5.8%； 2019 年度财政拨款支出年初预算为 338.78万元，决算支出总计362.71万元，完成年初预算的107.06%，比上年同期减少40.49万元，下降10.04%。主要原因：年初预算项目支出压减了15%。

（二）机关运行经费支出情况。

本部门2019年度机关运行经费支出20.16万元，较上年减少37.1万元，增减64.79%，主要原因是：按要求压减经费支出。

（三）政府采购支出情况。

本部门2019年度政府采购0万元，其中，政府采购货物支出0万元，占政府采购支出总额的0%，政府采购工程支出0万元，占政府采购支出总额的0%，政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万正以上专用设备0台(套)。

 

 

第四部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分   附件

 

中共益市委政研室2019年整体支出绩效评价报告

 

为不断增强预算绩效理念，强化部门支出责任，推进全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益政发〔2013〕10号）和益阳市财政局《关于开展2019年度预算绩效自评工作的通知》（益财绩〔2020〕70号）等文件精神，在全室开展财政预算绩效评价工作。2020年4月3日，我室成立以赵颖君为主任，刘建云为副主任， 叶飞为办公室主任的财政预算绩效评价领导小组，并依照全市财政预算绩效考评指标对我室2019年度财政预算情况开展了为期一周的考评。对绩效执行情况、资金的来源和使用情况以及绩效目标的实现程度进行了分析评价，作出了2019年度部门整体支出绩效自评，自评报告如下:

一、基本情况

（一）部门整体支出概况。2019年我室财政拨款收入3623.67万元，上年结转资金0.1万元，2019年支出362.71万元（其中，基本支出255.77万元，项目支出106.94万元），年末结转下年0.06万元，基本实现收支平衡。

（1）收入支出预算安排情况

收入预算，2019年年初预算数338.78万元，其中一般公共预算拨款338.78万元，无政府性基金预算拨款，无国有资本经营预算拨款。

支出预算，2019年年初预算数338.78万元，（其中，一般公共服务286万元，社会保障和就业支出25.13万元，卫生健康支出12.57万元，住房保障支出15.08万元。）基本支出224.78万元，项目支出114万元。另外市本级预算按“四保一调”的原则编制，调减部分项目支出额度，2019年实际项目支出按部门预算批复金额调减15%，共计96.9万元，调减17.1万元。

预算收支增减变化情况：2019年年初预算数收入支出338.78万元，全部为一般公共财政预算预算拨款，比2018年减少0.3万元。

（2）收入支出预算执行情况

1．收入支出与预算对比分析

一是预、决算差异情况：2019年年初预算收入338.78万元，其中一般公共预算拨款收入338.78万元， 2019年决算收入362.67万元其中一般公共预算财政拨款收入362.67万元；2019年决算支出362.71万元，其中一般公共预算财政拨款支出362.71万元。2019年决算中实际调整收入362.67万元，调整支出362.71万元。

二是差异原因：2019年决算中实际调整收入362.67万元，比年初预算增加23.89万元，调整支出362.71万元，比年初预算增加了23.93万元。主要是因为人员工资提标及发放奖金等原因调整了收入和支出。

2．收入支出结构分析

一是各项收入占总收入的比重。2019年决算收入362.67万元，其中一般公共预算财政拨款收入362.67万元，占总收入的100%

 

 

 

收入支出与上年度对比情况及分析

年度收支情况（单位：万元）	本年数	上年数	比上年增减数	增减%	原因
1.本年收入	362.67	384.98	-22.31	-5.80
其中：一般公共预算财政拨款	362.67	384.98	-22.31	-5.80
政府性基金预算财政拨款	0.00	0.00	0.00	0.00
*事业收入	0.00	0.00	0.00	0.00
事业单位经营收入	0.00	0.00	0.00	0.00
*其他收入	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本年支出	362.71	403.20	-40.49	-10.04
其中：基本支出	255.77	284.33	-28.56	-10.05
（1）人员经费	235.61	227.08	8.54	3.76
（2）日常公用经费	20.16	57.26	-37.10	-64.79	减压支出
项目支出	106.94	118.87	-11.93	-10.03
其中：基本建设类项目	0.00	0.00	0.00	0.00
事业单位经营支出	0.00	0.00	0.00	0.00

3．支出经济分类科目分析

一是“三公”经费支出情况：2019年三公经费支出1.3万元，没有超预算。与去年同期减少1.01万元。其中：本年度无因公出国（境）费0元；公务用车运行维护费0.92万元，比去年同期减少1.06万元，下降53.42%。主要用于1台车的运行和保养等费用并规范管理节省支出；公务接待费0.38万元比去年同期增加0.05万元，增加了14.56%。主要是接待人数、标准增加。

二是会议费支出3.7万元，比去年同期增加3.06万元，主要是因为专项会议支出增加。

三是培训费支出0.52万元比去年同期增加0.01万元。

四是其他对单位影响较大的支出情况。无

五是重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。

4.财政拨款收入、支出分析。2019年一般公共预算财政拨款收入362.67万元；2019年决算一般公共预算财政拨款支出362.71万元，其中：基本支出255.77万元，占总支出的70.52%；项目支106.94万元，占总支出的29.48%。

（3）年末结转和结余情况。全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金2019年初数为0.1万元，上年年末数为7.3万元，归集上缴和缴回资金调减0.01万元。因新旧会计制度转换，按照法定会计政策变更追溯调整调减7.19万元。年末结转结余0.06万元，全部为一般公共预算财政拨款。

（二）部门整体支出绩效目标

1.起草市委主要领导重大会议讲话、重点理论文章和市委重要政策文件的工作。全年起草领导重要讲话稿10篇以上，各类综合性文字材料100篇以上。

2. 加强调研，全年起草调研报告5篇以上。

3.精心办好《新益阳》内刊，全年发布6期。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

中共益阳市委政策研究室整体支出绩效评价全面评价了2019年度单位在决策、费用管理和经费使用等方而绩效情况。总结工作成绩，找出了存在的问题与不足，提高了认识，在下一年度的工作当中，益阳市委政研室将优化支出结构，提高资金使用效益，持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，按照市委六届八次全会的部署要求，聚焦主责主业，当好参谋助手，切实发挥参谋助手作用，让政研工作跃上了新台阶。为谱写新时代新画卷的益阳篇章作出更大贡献。

（二）绩效评价工作过程

根据《益阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益政发〔2013〕10号）和益阳市财政局《关于开展2019年度预算绩效自评工作的通知》（益财绩〔2020〕70号）等文件精神，我室成立了以赵颖君为主任，刘建云为副主任， 叶飞为办公室主任的财政预算绩效评价领导小组，采取了调查分析部门预决算报表、数据核查、询问查证等形式进行了自评。

主要工作过程：

1.核实数据：对2018年、2019年部门决报表数据与财务数据、资产管理系统数据进行核对，认真核实了决算数据的准确性与真实性。

2.查阅资料：查阅了2019年预算安排、资产管理等资料。

3.资产清查：聘请会计师事务所对我室资产进行了清查。

4.归纳总结。经过全面综合分析整理，发现部门整体支出工作中的成绩与不足，针对发现的问题找到解决的方法，修改相应的管理制度，建立管理的长效机制。

5.形成自评报告。

三、主要绩效及评价结论

2019年，在整体绩效上中共益阳市委政研室运用全年财政拨款预算资金保障了单位的人员经费支出及工作正常运转。在市委的坚强领导下，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中和四中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为主线，认真履行职责，切实发挥参谋助手作用，政研工作跃上了新台阶。取得的主要绩效如下：

1. 负责起草了市委主要领导重大会议讲话、重点理论文章和市委重要政策文件的工作，撰写了一批质量高、影响大、效果好的精品力作，全年精心起草各类综合性文稿270余篇。《奋力谱写新时代“山乡巨变”新篇章》《准确把握五个关系 高质量开展主题教育》等领导署名文章，以及《益阳：企业成为研发投入主体》《保“一湖四水”安澜 护长江碧水东流》等经验文章在新湘评论、湖南日报、湖南工作、中国改革报等主流刊物发表。组织起草了2019年市委经济工作会议讲话、全市公安工作讲话、第九届湘商大会开幕式致辞、第九届（全球）湘商大会总结工作和创文迎检工作推进大会讲话、市委政协工作会议讲话、市委六届八次全会暨2020年市委经济工作会议报告及总结讲话等，多篇讲话稿得到了市委领导的肯定性批示和高度肯定，赢得了社会各界的广泛好评。围绕破解全市高水平开放高质量发展的堵点痛点难点，紧盯三大攻坚战、产业项目建设年、“三新”经济发展、数字经济发展、智慧城市建设、文明城市创建、主题教育、“放管服”改革、乡村振兴和扫黑除恶等重点领域，扎实开展了16个课题调研，形成了一批扎实优质的调研成果。特别是《关于大通湖流域治理中有关情况的汇报》《当前“放管服”改革亟待解决的五个问题》等专题调研报告得到市委主要领导批示，情况分析和工作建议列入了市委、市政府工作议程。全室以文辅政水平不断提高，参谋助手作用有力彰显，“起草一篇文稿、搞透一个课题、带动一项工作、推动一个领域发展”的工作格局加速形成。

2. 深入学习践行习近平总书记全面深化改革重要思想，紧密对照市委深改委部署，协同推进38项重点改革任务，坚持按月汇总进度、监测推进情况、开展专题督察、梳理工作亮点，并注重利用湖南日报、中国改革网等媒体平台分别推介益阳市科技体制机制改革、“基层吹哨、部门报到”等改革经验做法。全年共印发《改革简报》3期，重点树立了市市场监管局实施“五线合一”改革、市公积金中心探索构建市县乡三级“就近办”服务体系等先进典型。

3. 按照机构改革方案，科学筹备设立市委财经工作机构，科学制定工作规则和会议制度，贯彻落实中央、省委、市委财经委会议精神，重点组织开展了防范化解政府债务风险、做好财政收支预算管理、新的经济业态影响分析、年度经济发展形势等专题调研，部署推进了消除义务教育学校大班额、全面小康推进和绩效评估等工作。

4. 着力把《新益阳》刊物和《政研参考》内刊打造成为新时代宣传阵地，持续加强对党的路线、方针、政策和省委、市委重大决策宣传，精心策划了贯彻落实市委经济工作会议、解放思想大讨论、庆祝建党98周年、庆祝中华人民共和国成立70周年等多个专题，为益阳加快高水平开放高质量发展激活起各方力量，凝聚起最大人心。全年共审核把关市委主要领导在《益阳日报》、《新益阳》、益阳电视台等各级媒体报道等300余篇，在市级及以上媒体发表文章30余篇。

四、存在的问题

经过自评，我室还存在着以下问题：

1.部门整体支出绩效管工作上还存在认识不足，主要表现在年度预编制当中绩效目标指标设置简单，对质量指标，数量批标细化不够。

2.预算控制等方面需要进一步规范、预算执行率有待进一步提高。

五、有关建议

1.完善绩效评价体系，加强部门整体支出绩效工作，要做好年初绩效评价指标的设计，量化、预算执行期间的绩效监控及年终的绩效评价与评价的应用工作。

2.2019年度针对财务管理工作中发现的问题，进一步修改完善了《机关财务管理制度》，加强了财务人员的培训与继续教育，不断提高预决算编制与数据分析能力。

2019年度中共益阳市委政策研究室部门决算公开表.xls